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PROCEDIMIENTO DE REGISTRO DE GASTOS Y RECURSOS FIGURATIVOS
A) PROCEDIMIENTO DE REGISTRO DE GASTOS Y RECURSOS
FIGURATIVOS PARA SERVICIOS ADMINISTRATIVO FINANCIEROS (SAF) QUE OPERAN EN LA CUENTA
ÚNICA DEL TESORO (CUT).
1) El Servicio
Administrativo Financiero (SAF) Receptor de las contribuciones figurativas
deberá solicitar por nota, u otro medio que disponga el SAF Cedente del crédito
presupuestario del inciso 9, la emisión del Formulario C-41 “Orden de Pago” tipo
de Registro, Compromiso y Devengado de gastos figurativos.
2) El Servicio Cedente emitirá el Formulario C-41 tipo
de Registro, Compromiso y Devengado de gastos figurativos desde el Módulo de
Gastos.
3.1) Si el
gasto por figurativas es de fuente de financiamiento 11 “Tesoro Nacional”, 15
“Crédito Interno” ó 22 “Crédito Externo” (administradas por la TESORERÍA
GENERAL DE NACIÓN -TGN-), se indicará como
pagador TGN. Al realizarse el pago de
la misma se actualizará el extracto de la cuenta escritural
del SAF Receptor.
3.2) Si
el gasto por figurativas es de fuente de financiamiento distinta a las
mencionadas en el párrafo 3.1, el pagador de la Orden de Pago será el
propio Organismo (pagador SAF). Al realizarse el pago de
la misma se actualizarán los extractos de las cuentas
escriturales del Receptor y del Cedente.
4) El SAF Receptor al verificar la acreditación de fondos en su cuenta escritural deberá
generarel Formulario C-10 de
Recaudación con la imputación correspondiente.
B) PROCEDIMIENTO DE REGISTRO DE GASTOS Y RECURSOS
FIGURATIVOS PARA SAF CEDENTES QUE OPERAN EN LA CUT Y RECEPTORES QUE NO OPERAN
EN LA CUT.
1)
El Servicio Administrativo Financiero (SAF) Receptor de las contribuciones figurativas
deberá solicitarpor nota, u otro medio que
disponga el SAF Cedente del crédito presupuestario del inciso
9, la emisión del Formulario C-41
“Orden de Pago” tipo de Registro, Compromiso y Devengado de gastos figurativos
al SAF presupuestario.
2) El Servicio Cedente emitirá el Formulario C-41 tipo
de Registro, Compromiso y Devengado de gastos figurativos desde el Módulo de
Gastos.
3.1) Si
el gasto por figurativas es de fuente de financiamiento 11 “Tesoro Nacional”,
15 “Crédito Interno” o 22 “Crédito Externo” (administradas por la TGN), se
indicará como pagador TGN.
3.2) Si
el gasto por figurativas es de fuente de financiamiento distinta a las
mencionadas en el párrafo 3.1, el pagador de la Orden de Pago será el
propio Organismo (pagador SAF). Al realizarse el pago de
la misma se actualizará el extracto de la cuenta
escritural del Cedente.
4) El SAF Receptor al verificarla acreditación
de fondos en su cuenta bancaria deberá
generarel Formulario C-10 de
Recaudación con la imputación presupuestaria
correspondiente.