En torno del “Plan de Modernización del Estado” dispuesto por el Decreto Nº 434/16 que alienta una mayor exactitud en la información y transparencia fiscal en la exposición de las transacciones y de los resultados volcados en las cuentas públicas, se empleó un nuevo criterio metodológico adoptado por el Ministerio de Hacienda y Finanzas Públicas.
En tal sentido, cabe señalar que, partiendo de los importes registrados en la ejecución presupuestaria de la Administración Nacional [1] del Ejercicio 2015, se determinó el denominado resultado primario sin rentas de la propiedad provenientes de las utilidades del Banco Central de la República Argentina (BCRA) y del Fondo de Garantía de Sustentabilidad (FGS) administrado por la ANSeS. Éste resultado surge de comparar el total de recursos obtenidos contra el total de gastos, excluyendo de ambos totales los conceptos considerados pertinentes.
Para el caso de los ingresos, se excluyó del total tanto las rentas de la propiedad originadas en las utilidades BCRA como las originadas en operaciones realizadas por el FGS. Por el lado de los gastos, para la determinación del resultado primario considerado, se procedió a excluir del total de aquellos el importe correspondiente a los intereses de la deuda.
De todas maneras los conceptos excluidos de la determinación del resultado primario se presentan expuestos por separado, completando la información.
Hechos los ajustes descriptos, para el año 2015, se arribó a la determinación de un resultado primario sin rentas negativo en $ 242.341,57 millones.
Comparando los valores de los mismos conceptos con los del ejercicio anterior, puede obtenerse el siguiente reflejo [2]:
En millones de $
|
2015 |
2014 |
Variación Absoluta |
|
|
Rdo. Primario sin Rentas |
-242.341,57 |
-221.688,68 |
-20.652,89 |
|
Rentas (BCRA y FGS) |
130.288,42 |
116.321,81 |
13.966,61 |
|
Rdo. Primario |
-112.053,15 |
-105.366,88 |
-6.686,27 |
|
Intereses |
107.300,97 |
84.819,30 |
22.481,67 |
|
Rdo. Financiero |
-219.354,12 |
-190.186,18 |
-29.167,94 |
Así determinado, el resultado primario sin rentas (deficitario) representa el 4,15% en términos del PIB [3].
Este déficit resulta mayor que el calculado con la metodología anterior debido a la detracción de los recursos por rentas provenientes del BCRA y del FGS con la nueva metodología ($ 130.288,42 millones, entre ambos). Siguiendo el criterio utilizado en el último ejercicio, el resultado primario de 2015 hubiera sido negativo en $ 112.053,15 millones, representando el 1,92% del PIB.
Incorporando al total de gastos los intereses devengados sobre la deuda, el déficit financiero ascendió a $ 219.354,12 millones, equivalente al 3,76% del PIB. Los citados intereses devengados en el ejercicio 2015 totalizaron la suma de $ 107.300,97 millones, representando el 1,84% del PIB.
A los efectos comparativos, en el cuadro que se expone a continuación puede observarse la diferencia en la exposición de las Rentas de la propiedad percibidas de BCRA y de FGS según ambas metodologías:
|
Concepto |
Ejecución 2015 |
Ejecución 2015 |
Diferencia |
|
I. INGRESOS PRIMARIOS (Excl. BCRA y FGS) (*) |
1.082.019,58 |
1.212.308,00 |
130.288,42 |
|
1.Ingresos Tributarios |
670.316,90 |
670.316,90 |
0,00 |
|
2.Aportes y Contribuciones a la Seguridad Social |
356.721,05 |
356.721,05 |
0,00 |
|
3.Ingresos No Tributarios |
30.647,32 |
30.647,32 |
0,00 |
|
4. Otros (Excl. BCRA y FGS) (*) |
24.334,31 |
154.622,73 |
130.288,42 |
|
|
|
|
|
|
II. GASTOS PRIMARIOS (Excluye Intereses) |
1.324.361,15 |
1.324.361,15 |
0,00 |
|
1.Consumo |
221.699,66 |
221.699,66 |
0,00 |
|
2.Prestaciones de la Seguridad Social |
527.916,90 |
527.916,90 |
0,00 |
|
3.Transferencias Corrientes |
414.827,52 |
414.827,52 |
0,00 |
|
4.Otros (Excluye intereses) |
91,53 |
91,53 |
0,00 |
|
5.Gastos de Capital |
159.825,55 |
159.825,55 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
III. RESULTADO PRIMARIO SIN RENTAS (I-II) (*) |
-242.341,57 |
-112.053,15 |
130.288,42 |
|
|
|
|
|
|
IV. RENTAS DE LA PROPIEDAD FGS, BCRA Y DEUDA PÚBLICA |
22.987,45 |
-107.300,98 |
-130.288,42 |
|
1. Rentas de la Propiedad Percibidas de BCRA |
78.124,10 |
0,00 |
-78.124,10 |
|
2. Rentas de la Propiedad Percibidas de FGS |
52.164,32 |
0,00 |
-52.164,32 |
|
3. Rentas de la Propiedad Devengadas Sobre Deuda |
-107.300,98 |
-107.300,98 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
VI. RESULTADO FINANCIERO (III+IV) |
-219.354,12 |
-219.354,12 |
0,00 |
(*) La denominación corresponde a la nueva metodología.
Seguidamente se expone el cuadro con la nueva metodología para 2015, considerando importes presupuestados y ejecución de los mismos (en valores absolutos y en porcentaje del PIB):
-En millones de Pesos-
|
CONCEPTO |
VIGENTE |
EJECUCIÓN |
PIB % |
|
I. INGRESOS PRIMARIOS (Excluye BCRA y FGS) |
1.102.902,69 |
1.082.019,58 |
18,53% |
|
- Ingresos Tributarios |
705.317,53 |
670.316,90 |
11,48% |
|
- Aportes y Contribuciones a la Seguridad Social |
358.257,06 |
356.721,05 |
6,11% |
|
- Ingresos No Tributarios |
21.639,76 |
30.647,32 |
0,52% |
|
- Otros (Excluye BCRA y FGS) |
17.688,35 |
24.334,31 |
0,42% |
|
|
|
|
|
|
II. GASTOS PRIMARIOS (Excluye Intereses) |
1.388.765,82 |
1.324.361,15 |
22,68% |
|
- Consumo |
231.892,72 |
221.699,66 |
3,80% |
|
- Prestaciones de la Seguridad Social |
536.714,98 |
527.916,90 |
9,04% |
|
- Transferencias Corrientes |
435.990,57 |
414.827,52 |
7,10% |
|
- Otros (Excluye intereses) |
84,48 |
91,53 |
0,00% |
|
- Gastos de Capital |
184.083,06 |
159.825,55 |
2,74% |
|
|
|
|
|
|
III. RESULTADO PRIMARIO SIN RENTAS (I-II) |
-285.863,12 |
-242.341,57 |
4,15% |
|
|
|
|
|
|
IV. RENTAS DE LA PROPIEDAD BCRA, FGS Y DEUDA PÚBLICA |
38.538,20 |
22.987,45 |
0,39% |
|
- Rentas de la Propiedad por Utilidades de BCRA |
99.200,00 |
78.124,10 |
1,34% |
|
- Rentas de la Propiedad por Operaciones de FGS |
50.048,46 |
52.164,32 |
0,89% |
|
- Rentas de la Propiedad Devengadas Sobre Deuda |
110.710,25 |
107.300,98 |
1,84% |
|
|
|
|
|
|
V. RESULTADO FINANCIERO (III+IV) |
-247.324,92 |
-219.354,12 |
3,76% |
A nivel comparativo de la ejecución entre los Ejercicios 2014 y 2015 se puede ver el siguiente cuadro:
-En millones de Pesos-
Base
Percibido / Devengado
|
CONCEPTO |
EJECUCIÓN |
VARIACIÓN |
% |
Absoluta |
|
I. INGRESOS PRIMARIOS (Excluye BCRA y FGS) |
827.856,23 |
1.082.019,58 |
30,70% |
254.163,35 |
|
- Ingresos Tributarios |
530.826,07 |
670.316,90 |
26,28% |
139.490,83 |
|
- Aportes y Contribuciones a la Seguridad Social |
261.232,20 |
356.721,05 |
36,55% |
95.488,85 |
|
- Ingresos No Tributarios |
24.532,24 |
30.647,32 |
24,93% |
6.115,08 |
|
- Otros (Excluye BCRA y FGS) |
11.265,71 |
24.334,31 |
116,00% |
11.987,55 |
|
II. GASTOS PRIMARIOS (Excluye Intereses) |
1.049.544,91 |
1.324.361,15 |
26,18% |
274.816,24 |
|
- Consumo |
164.949,19 |
221.699,66 |
34,40% |
56.750,47 |
|
- Prestaciones de la Seguridad Social |
363.574,00 |
527.916,90 |
45,20% |
164.342,90 |
|
- Transferencias Corrientes |
329.922,90 |
414.827,52 |
25,73% |
84.904,62 |
|
- Otros (Excluye intereses) |
114,24 |
91,53 |
-19,88% |
-22,71 |
|
- Gastos de Capital |
190.984,58 |
159.825,55 |
-16,31% |
-31.159,03 |
|
III. RESULTADO PRIMARIO SIN RENTAS (I-II) |
-221.688,68 |
-242.341,57 |
-9,32% |
-20.652,89 |
|
IV. RENTAS DE LA PROPIEDAD BCRA, FGS Y DEUDA PÚBLICA |
31.502,50 |
22.987,45 |
-27,03% |
-8.515,05 |
|
- Rentas de la Propiedad Percibidas de BCRA |
78.418,45 |
78.124,10 |
-0,38% |
-294,35 |
|
- Rentas de la Propiedad Percibidas de FGS |
37.903,36 |
52.164,32 |
37,62% |
14.260,96 |
|
- Rentas de la Propiedad Devengadas Sobre Deuda |
84.819,30 |
107.300,98 |
26,51% |
22.481,67 |
|
V. RESULTADO FINANCIERO (III+IV) |
-190.186,18 |
-219.354,12 |
-15,34% |
-29.167,94 |
Al comparar nominalmente el Resultado Financiero del ejercicio bajo análisis, respecto del precedente, puede observarse una variación negativa de $ 29.167,94 millones, explicada por un mayor crecimiento en términos absolutos de los gastos ($ 297.297,91 millones) respecto a los ingresos ($ 268.129,97 millones). Cabe mencionar la incidencia relativa que produce en el análisis comparativo la recompra del 51% capital accionario de YPF S.A. e YPF GAS S.A. efectuada en el año 2014 por un importe de $ 40.002,50 millones.
Por otra parte, se puede advertir en el cuadro expuesto más adelante que, a nivel de la Administración Nacional los recursos fueron inferiores a los gastos en un 15,32%.
Realizando un análisis a nivel institucional se advierte que la ejecución registrada para el presupuesto de la Administración Central exhibió, antes de considerar las contribuciones y los gastos figurativos, un resultado financiero negativo de $ 143.555,65 millones, y luego de materializadas dichas transferencias, el saldo deficitario asciende a $ 281.988,62 millones.
A su vez, el conjunto de los Organismos Descentralizados, registró un resultado financiero superavitario de $ 1.208,43 millones, el cual, antes de contribuciones y gastos figurativos, fue negativo por $ 49.117,30 millones.
En el caso de las Instituciones de Seguridad Social se observa un superávit de $ 61.426,07 millones luego de materializada la coparticipación. Cabe aclarar que el financiamiento por contribuciones figurativas a la Administración Nacional de la Seguridad Social (ANSeS) corresponde al 15% de la Coparticipación Federal, destinado al pago de jubilaciones y pensiones. El resultado antes de las mencionadas contribuciones fue deficitario por $ 26.681,18 millones.
Debe destacarse que el nivel de ejecución conjunta de los recursos ascendió al 96,82% de lo calculado para el Ejercicio 2015, mientras que el devengado registrado para los gastos totales alcanzó el 95,48% del crédito presupuestario anual.
Seguidamente se expone el porcentaje de ejecución del presupuesto vigente de la Administración Nacional:
- en millones de $ -
|
CONCEPTO |
Presupuesto |
Recaudado -
|
% Ejecución |
|
INGRESOS CORRIENTES |
1.249.717,17 |
1.209.903,79 |
96,81% |
|
- Ingresos Tributarios |
705.317,53 |
670.316,90 |
95,04% |
|
- Aportes y Contrib. a la Seguridad Social |
358.257,06 |
356.721,05 |
99,57% |
|
- Ingresos no Tributarios |
21.639,76 |
30.647,32 |
141,63% |
|
- Ventas de Bs. y Serv. de las Adm. Púb. |
5.180,58 |
4.684,30 |
90,42% |
|
- Rentas de la Propiedad |
158.844,49 |
144.731,06 |
91,11% |
|
- Transferencias Corrientes |
477,76 |
2.803,15 |
586,73% |
|
|
|
|
|
|
II GASTOS CORRIENTES |
1.315.393,01 |
1.271.836,58 |
96,69% |
|
- Gastos de Consumo |
231.892,72 |
221.699,66 |
95,60% |
|
. Remuneraciones |
164.356,38 |
161.881,80 |
98,49% |
|
. Bienes y Servicios |
67.526,01 |
59.816,51 |
88,58% |
|
. Otros Gastos |
10,34 |
1,35 |
13,07% |
|
- Intereses y Otras Rentas de la Propiedad |
110.726,73 |
107.324,01 |
96,93% |
|
. Intereses |
110.710,25 |
107.300,98 |
96,92% |
|
.. Intereses en moneda nacional |
61.374,42 |
60.638,47 |
98,80% |
|
.. Intereses en moneda extranjera |
49.335,84 |
46.662,50 |
94,58% |
|
. Otras Rentas |
16,48 |
23,03 |
139,79% |
|
- Prestaciones de la Seguridad Social |
536.714,98 |
527.916,90 |
98,36% |
|
- Otros Gastos Corrientes |
68,00 |
68,49 |
100,72% |
|
- Transferencias Corrientes |
435.990,57 |
414.827,52 |
95,15% |
|
. Al Sector Privado |
262.223,11 |
247.512,50 |
94,39% |
|
..Al I.N.S.S.J.P. |
18.267,08 |
16.923,05 |
92,64% |
|
.. ANSES - Asignaciones Familiares |
78.682,47 |
75.079,92 |
95,42% |
|
.. Otras |
165.273,56 |
155.509,53 |
94,09% |
|
. Al Sector Público |
172.425,65 |
166.259,36 |
96,42% |
|
.. Provincias y Municipios |
34.179,42 |
28.632,07 |
83,77% |
|
.. Universidades |
49.141,81 |
48.937,12 |
99,58% |
|
.. A Empresas Públicas no Financieras |
54.282,88 |
54.009,60 |
99,50% |
|
.. A Fondos Fiduc. y Otros Entes del S. Púb. no Financ. |
34.594,28 |
34.493,61 |
99,71% |
|
.. Otras |
227,27 |
186,96 |
82,27% |
|
. Al Sector Externo |
1.341,82 |
1.055,66 |
78,67% |
|
|
|
|
|
|
III RESULT. ECON.: AHORRO/DESAHORRO (I-II) |
-65.675,84 |
-61.932,79 |
94,30% |
|
|
|
|
|
|
IV RECURSOS DE CAPITAL |
2.433,98 |
2.404,21 |
98,78% |
|
- Recursos Propios de Capital |
41,05 |
175,67 |
427,96% |
|
- Transferencias de Capital |
2.183,04 |
2.034,61 |
93,20% |
|
- Disminución de la Inv. Financiera |
209,89 |
193,93 |
92,40% |
|
|
|
|
|
|
V GASTOS DE CAPITAL |
184.083,06 |
159.825,55 |
86,82% |
|
- Inversión Real Directa |
44.007,06 |
32.144,68 |
73,04% |
|
- Transferencias de Capital |
127.072,58 |
116.208,26 |
91,45% |
|
. Provincias y Municipios |
75.748,63 |
67.419,50 |
89,00% |
|
. Otras |
51.323,95 |
48.788,76 |
95,06% |
|
- Inversión Financiera |
13.003,42 |
11.472,61 |
88,23% |
|
|
|
|
|
|
VI INGRESOS TOTALES (I+IV) |
1.252.151,15 |
1.212.308,00 |
96,82% |
|
VII GASTOS TOTALES (II+V) |
1.499.476,07 |
1.431.662,13 |
95,48% |
|
|
|
|
|
|
VIII RESULT. FINANC. ANTES DE CONTRIBUCIONES |
-247.324,92 |
-219.354,12 |
88,69% |
|
|
|
|
|
|
IX CONTRIBUCIONES FIGURATIVAS |
299.830,73 |
293.891,82 |
98,02% |
|
X GASTOS FIGURATIVOS |
299.830,73 |
293.891,82 |
98,02% |
|
|
|
|
|
|
XI RESULTADO FINANCIERO |
-247.324,92 |
-219.354,12 |
88,69% |
|
|
|
|
|
|
XII FUENTES FINANCIERAS |
878.089,52 |
901.423,39 |
102,66% |
|
|
|
|
|
|
- Disminución de la Inv. Financiera |
99.298,88 |
76.577,42 |
77,12% |
|
Caja, Bancos e Inversiones Temporarias |
49.252,15 |
3.564,84 |
7,24% |
|
Otros Activos Financieros |
50.046,73 |
54.640,85 |
109,18% |
|
Disminución de contribuciones a cobrar |
|
18.371,73 |
|
|
- Endeudamiento Púb. e Incremento de Otros Pasivos |
770.346,46 |
816.586,08 |
106,00% |
|
Deuda Pública y Préstamos |
485.197,99 |
400.790,76 |
82,60% |
|
Otros Pasivos |
285.148,47 |
314.160,05 |
110,17% |
|
Deuda Exigible |
(*) |
101.635,27 |
|
|
- Incremento del Patrimonio |
|
|
|
|
- Contrib. Figurativas para Aplicaciones Financieras |
8.444,18 |
8.259,90 |
97,82% |
|
|
|
|
|
|
XIII APLICACIONES FINANCIERAS |
630.764,60 |
682.069,27 |
108,13% |
|
|
|
|
|
|
- Inversión Financiera |
178.095,64 |
246.752,35 |
138,55% |
|
Caja, Bancos e Inversiones Temporarias |
6.541,92 |
93.605,25 |
1430,85% |
|
Otros Activos Financieros |
171.553,73 |
127.498,45 |
74,32% |
|
Incremento de contribuciones a cobrar |
(*) |
25.648,64 |
|
|
- Amort. de Deudas y Disminución de Otros Pasivos |
444.224,77 |
427.057,02 |
96,14% |
|
Deuda Pública y Préstamos |
187.207,22 |
172.174,91 |
91,97% |
|
Disminución de Otros Pasivos |
257.017,56 |
254.882,12 |
99,17% |
|
- Gastos Figurativos para Aplicaciones Financieras |
8.444,18 |
8.259,90 |
97,82% |
|
|
|
|
|
|
XIV FINANCIAMIENTO NETO |
247.324,92 |
219.354,12 |
88,69% |
(*) No se exponen, en razón de que no fueron presupuestados.
Nota: La variación de disponibilidades se expone por el neto del ítem en las Aplicaciones Financieras.
A fin de brindar información analítica sobre el comportamiento de la recaudación, se exponen a continuación los siguientes cuadros:
Recursos:
- en millones de $ -
Presupuestado
|
Recaudado |
% de |
% de PIB |
|
|
INGRESOS CORRIENTES |
1.249.717,17 |
1.209.903,79 |
96,81% |
20,72% |
|
- Ingresos Tributarios |
705.317,53 |
670.316,90 |
95,04% |
11,48% |
|
- Aportes y Contrib. a la Seguridad Social |
358.257,06 |
356.721,05 |
99,57% |
6,11% |
|
- Rentas de la Propiedad |
158.844,49 |
144.731,06 |
91,11% |
2,48% |
|
- Ingresos no Tributarios |
21.639,76 |
30.647,32 |
141,63% |
0,52% |
|
- Ventas de Bs. y Serv. de las Adm. Púb. |
5.180,58 |
4.684,30 |
90,42% |
0,08% |
|
- Transferencias Corrientes |
477,76 |
2.803,15 |
586,73% |
0,05% |
Durante el período informado, la recaudación de los ingresos corrientes alcanzó el 96,81% del presupuesto, que en términos del PIB corriente equivale al 20,72%, donde los recursos tributarios constituyeron la principal fuente de recaudación, representando el 55,40% de los mismos, conformado principalmente por cuatro impuestos que suman el 89,27% de la recaudación, de acuerdo con el siguiente detalle:
-en millones de $-
|
|
Recaudado |
% s/recaudado |
|
Impuesto al Valor Agregado |
210.629,16 |
31,42% |
|
Impuesto a las Ganancias |
198.555,30 |
29,62% |
|
Comercio Exterior |
106.145,75 |
15,84% |
|
Débitos y Créditos en Cuentas bancarias |
83.085,36 |
12,39% |
|
Otros Recursos Tributarios |
71.901,33 |
10,73% |
|
Total Ingresos Tributarios |
670.316,90 |
100,00% |
Los Aportes y Contribuciones a la Seguridad Social representaron el 29,48% de los ingresos corrientes.
Las Rentas de la Propiedad que suman $ 144.731,06 millones, se encuentran conformadas principalmente por los siguientes conceptos:
-Dividendos, con un ingreso de $ 78.456,76 millones, 54,21% del total del ingreso por Rentas de la Propiedad, explicados por el ingreso de utilidades del Banco Central de la República Argentina.
-Intereses: Con un total de $ 66.272,99 millones, representan el 45,79% del total de ingresos por este concepto. Se destacan los intereses en moneda nacional por un monto de $ 49.543,90 generados por: Títulos y Valores ($ 41.850,57 millones), Préstamos ($ 4.183,18 millones) y Depósitos ($ 3.510,15 millones); mientras que dentro de los intereses en moneda extranjera merecen destacarse los percibidos por Títulos y Valores por un total de $ 16.729,02 millones.
Con relación a los Ingresos No Tributarios, cuya recaudación ascendió a $ 30.647,32 millones, sobresalen los siguientes rubros:
-Tasas, que alcanzó la suma de $ 12.559,45 millones, representando un 40,98% del total.
-Derechos, que totalizó la suma de $ 9.927,92 millones (32,39% del global).
-Otros Ingresos No Tributarios, que con 6.283,37 millones conforma el 20,50% del total de los Ingresos No Tributarios. Se destacan entre otros, el Fondo Nacional de Justicia, Fondos provenientes de la Ley N° 25.848 de Subsidio a Bomberos Voluntarios, Afectaciones a favor del Tesoro, Fondos del Ministerio de Desarrollo Social y las Contribuciones del Banco Central de la República Argentina al Tesoro Nacional establecidas en la Ley N° 27.008.
Gastos
- en millones de $ -
|
Presupuestado |
Devengado |
% de |
% de |
|
|
GASTOS CORRIENTES |
1.315.393,01 |
1.271.836,58 |
96,69% |
21,78% |
|
- Gastos de Consumo |
231.892,72 |
221.699,66 |
95,60% |
3,80% |
|
. Remuneraciones |
164.356,38 |
161.881,80 |
98,49% |
2,77% |
|
. Bienes y Servicios |
67.526,01 |
59.816,51 |
88,58% |
1,02% |
|
. Otros Gastos |
10,34 |
1,35 |
13,07% |
0,00% |
|
- Intereses y Otras Rentas de la Prop. |
110.726,73 |
107.324,01 |
96,93% |
1,84% |
|
. Intereses |
110.710,25 |
107.300,98 |
96,92% |
1,84% |
|
.. Intereses en moneda nacional |
61.374,42 |
60.638,47 |
98,80% |
1,04% |
|
.. Intereses en moneda extranjera |
49.335,84 |
46.662,50 |
94,58% |
0,80% |
|
. Otras Rentas |
16,48 |
23,03 |
139,79% |
0,00% |
|
- Prestaciones de la Seguridad Social |
536.714,98 |
527.916,90 |
98,36% |
9,04% |
|
- Otros Gastos Corrientes |
68,00 |
68,49 |
100,72% |
0,00% |
|
- Transferencias Corrientes |
435.990,57 |
414.827,52 |
95,15% |
7,10% |
|
. Al Sector Privado |
262.223,11 |
247.512,50 |
94,39% |
4,24% |
|
..Al I.N.S.S.J.P. |
18.267,08 |
16.923,05 |
92,64% |
0,29% |
|
.. ANSES - Asignaciones Familiares |
78.682,47 |
75.079,92 |
95,42% |
1,29% |
|
.. Otras |
165.273,56 |
155.509,53 |
94,09% |
2,66% |
|
. Al Sector Público |
172.425,65 |
166.259,36 |
96,42% |
2,85% |
|
.. Provincias y Municipios |
34.179,42 |
28.632,07 |
83,77% |
0,49% |
|
.. Universidades |
49.141,81 |
48.937,12 |
99,58% |
0,84% |
|
.. A Empresas Públicas no Financieras |
54.282,88 |
54.009,60 |
99,50% |
0,93% |
|
.. A F. Fiduc. y Otros Entes del SP no F |
34.594,28 |
34.493,61 |
99,71% |
0,59% |
|
.. Otras |
227,27 |
186,96 |
82,27% |
0,00% |
|
. Al Sector Externo |
1.341,82 |
1.055,66 |
78,67% |
0,02% |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS DE CAPITAL |
184.083,06 |
159.825,55 |
86,82% |
2,74% |
|
- Inversión Real Directa |
44.007,06 |
32.144,68 |
73,04% |
0,55% |
|
- Transferencias de Capital |
127.072,58 |
116.208,26 |
91,45% |
1,99% |
|
. Provincias y Municipios |
75.748,63 |
67.419,50 |
89,00% |
1,15% |
|
. Otras |
51.323,95 |
48.788,76 |
95,06% |
0,84% |
|
- Inversión Financiera |
13.003,42 |
11.472,61 |
88,23% |
0,20% |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS TOTALES |
1.499.476,07 |
1.431.662,13 |
95,48% |
24,52% |
Análisis de la Ejecución Presupuestaria de Gastos
Gastos Corrientes
En cuanto a las Remuneraciones devengadas ($ 161.881,80 millones), el 77,46% corresponde a la Administración Central ($ 125.385,73 millones), el 17,18% a los Organismos Descentralizados ($ 27.809,16 millones) y el 5,37% a las Instituciones de la Seguridad Social ($ 8.686,91 millones).
Entre los organismos con mayor nivel de gasto en remuneraciones se destacan: la Policía Federal Argentina ($ 17.923,42 millones), el Estado Mayor General del Ejército ($ 15.397,62 millones), la Gendarmería Nacional Argentina ($ 13.810,66 millones), el Consejo de la Magistratura ($ 12.915,34 millones), el Estado Mayor General de la Armada ($ 8.274,78 millones), la Administración Nacional de Seguridad Social ($ 8.267,64 millones), la Prefectura Naval Argentina ($ 8.129,56 millones), el Estado Mayor General de la Fuerza Aérea ($ 6.198,56 millones), el Servicio Penitenciario Federal ($ 4.463,85 millones), el Consejo Nacional de Investigaciones Científicas y Técnicas ($ 4.144,43 millones), el Senado de la Nación ($ 3.774,84 millones), la Procuración General de la Nación ($ 3.283,93 millones), el Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto ($ 3.260,68 millones), la Cámara de Diputados ($ 3.220,13 millones) y el Instituto Nacional de Tecnología Agropecuaria ($ 2.876,88 millones). El gasto de los organismos mencionados representa el 71,62% del total de las remuneraciones.
Dentro del gasto en Bienes y Servicios ($ 59.816,51 millones) resultan relevantes los que fueron devengados para Servicios No Personales por $ 42.223,95 millones (70,59%) y aquellos destinados a la adquisición de Bienes de Consumo por $ 16.526,75 millones (27,63%).
En relación con los Servicios No Personales, se destacan los siguientes ítems:
- Servicios Técnicos y Profesionales: $ 8.816,34 millones, que constituyen el 20,88% del total. Dentro de los mismos, merecen señalarse los gastos efectuados por el ex Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios por un monto de $ 1.624,72 millones, entre los que sobresale la Formulación y Ejecución de Políticas de Inclusión Digital por $ 1.061,34 millones; el Ministerio de Desarrollo Social devengó $ 791,68 millones, explicado principalmente por el Programa de “Ingreso Social con Trabajo” ($ 566,47 millones). A su vez el Ministerio de Salud devengó por una suma de $ 737,72 millones, entre los que se destacan los destinados a los programas “Atención Sanitaria en el Territorio” ($ 289,53 millones) y “Determinantes de la Salud, Relaciones Sanitarias e Investigación” ($ 130,97 millones). Por su parte la ANSES, destinó $ 657,38 millones, donde se destaca lo erogado en Actividades Centrales por $ 435,65 millones y a la “Asistencia Financiera al Programa Conectar Igualdad.com.ar" por $ 221,73 millones. Asimismo el Instituto Nacional de Promoción Turística devengó $ 493,78 millones. Siguen en importancia en cuanto a estos gastos, la Jefatura de Gabinete de Ministros ($ 451,87 millones), el ex Ministerio del Interior y Transporte ($ 400,85 millones), el Ministerio de Cultura ($ 393,94 millones), y el ex Ministerio de Economía y Finanzas Públicas ($ 353,94 millones), entre otros.
- Mantenimiento, reparación y limpieza: $ 6.072,88 millones, constituyendo el 14,38% del total. Se distinguen los gastos devengados por la ANSeS con un monto de $ 660,01 millones y del Estado Mayor General de la Fuerza Aérea con un total de $ 620,97 millones. Le siguen en importancia el Estado Mayor General del Ejército con un devengado de $ 349,61 millones, el Ministerio de Defensa, con un total de $ 335,77 millones, el Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto con $ 314,26 millones y la Policía Federal Argentina, entre otros.
- Otros servicios no personales: $ 5.461,65 millones, que representan el 12,93 % del total, donde se destacan los gastos efectuados por el Consejo Nacional de Investigaciones Científicas y Técnicas por $ 1.429,39 millones, destinados mayormente al programa: “Formación de Recursos Humanos y Promoción Científica y Tecnológica”. Le siguen en importancia el Ente Cooperación Técnica y Financiera del Servicio Penitenciario Federal ($ 502,88 millones), la Agencia Federal de Inteligencia ($ 384,82 millones), la ANSES ($ 367,20 millones), el Ministerio de Cultura ($ 312,18 millones) y el Ministerio de Desarrollo Social ($ 203,19 millones).
- Servicios comerciales y financieros: $ 4.934,62 millones, que constituye un 11,69% del total, con la mayor participación de los gastos por los Servicios de Transporte por $ 1.079,20 millones, donde la mayor incidencia corresponde al Ministerio de Desarrollo Social con $ 286,90 millones y al Ministerio de Salud con $ 189,40 millones y el concepto Comisiones y Gastos Bancarios con un total de $ 788,79 millones, destacándose los devengados por la ANSeS con $ 566,62 millones.
- Pasajes y Viáticos: $ 4.193,88 millones, alcanzando el 9,93% del total de estos Servicios. La Gendarmería Nacional Argentina, presenta el gasto devengado más elevado con $ 859,73 millones (el programa de mayor incidencia es “Operaciones Complementarias de Seguridad Interior” con un devengado de $ 822,64 millones), seguido por el Estado Mayor General del Ejército ($ 428,41 millones), el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos ($ 295,51), la Prefectura Naval Argentina ($ 189,99 millones), el Ministerio de Desarrollo Social ($ 160,95 millones), el Servicio Nacional de Sanidad y Calidad Agroalimentaria ($ 159,67 millones), la Cámara de Diputados ($ 148,52 millones), el Estado Mayor General de la Fuerza Aérea ($ 128,06 millones), el Estado Mayor Conjunto de las Fuerzas Armadas ($ 120,43 millones), el Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto ($ 118,51 millones), el Ministerio de Salud ($ 115,76 millones), la Dirección Nacional de Migraciones ($ 106,21 millones) y el Senado de la Nación ($ 97,93 millones), entre otros.
- Publicidad y Propaganda: $ 3.098,35 millones, que representan un 7,34 % del total. Son devengados en un 72,24% por la Jefatura de Gabinete de Ministros, con un gasto de $ 2.238,29 millones en el programa “Prensa y Difusión de los Actos de Gobierno”, y en un 27,44% por la ANSeS, que destinó $ 850,14 millones.
- Impuestos, derechos, tasas y juicios: $ 2.586,49 millones, alcanzando el 6,13% del total de estos servicios. Las erogaciones más significativas son llevadas a cabo por la Jefatura de Gabinete de Ministros con un total de $ 1.675,32 millones, correspondientes casi en su totalidad al “Programa Fútbol para Todos” ($ 1.669,90 millones). También se destacan: la Policía Federal Argentina con $ 289,76 millones, el ex Ministerio de Economía y Finanzas Públicas con $ 120,78 millones, el Ministerio de Salud con $ 115,27 millones y el Estado Mayor General de la Fuerza Aérea con un total de $ 64,85 millones.
- Servicios Básicos: $ 2.538,82 millones, 6,01% del total de estos servicios. El organismo con mayor ejecución por este concepto es la ANSeS, con un devengado de $ 475,25 millones, seguido por el ex Ministerio de Educación ($ 362,87) y el Registro Nacional de las Personas, con una erogación de $ 286,35 millones.
- Servicio de la Deuda colocada en Moneda Extranjera: $ 2.311,74 millones, 5,47% del total. Está conformada por comisiones y otros gastos de la deuda a largo plazo realizadas por el Servicio de la Deuda Pública.
- Alquileres y Derechos: $ 2.209,19 millones, 5,23% del total. La mayor incidencia es de la ANSES con $ 210,92 millones, seguido por la ex Secretaría de Ambiente y Desarrollo Sustentable con $ 205,97, el Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto con $ 202,67 y el Estado Mayor Conjunto de las Fuerzas Armadas con $ 165,29 millones.
Respecto de los Bienes de Consumo, cuyo devengado asciende a $ 16.526,75 millones, merecen mención:
- Productos Farmacéuticos y Medicinales: $ 4.581,91 millones, los que alcanzan el 27,72% del gasto en este inciso. Ejecutados principalmente por el Ministerio de Salud ($ 4.417,75 millones), para el cumplimiento de diversos programas entre los cuales se destacan: “Prevención y Control de Enfermedades Inmunoprevenibles”, “Lucha contra el SIDA y Enfermedades de Transmisión Sexual” y “Reforma del Sector Salud (BID 1903/OC-AR y 2788/OC-AR)”.
-Alimentos para Personas: $ 3.807,29 millones, representan el 23,04% de los bienes de consumo. El Ministerio de Salud devengó en el ejercicio $ 834,76 millones destinando la mayor parte al programa “Atención de la Madre y el Niño”. El Ministerio de Desarrollo Social continúa en importancia con un gasto de $ 753,14 millones, asignados principalmente al programa “Seguridad Alimentaria”. También resulta significativo el gasto devengado por el Estado Mayor General del Ejército cuyo monto asciende a $ 499,10 millones, donde se destaca los programas “Alistamiento Operacional” y “Formación y Capacitación”, así como las erogaciones del Servicio Penitenciario Federal por un monto de $ 369,59 millones donde predomina el devengado del programa “Seguridad y Rehabilitación del Interno”.
- Prendas de Vestir: $ 1.230,40 millones (7,44% del total). Dentro de este rubro se destaca el gasto efectuado por el Ministerio de Desarrollo Social ($ 508,08 millones). Le siguen la Policía Federal Argentina ($ 226,60 millones), la Gendarmería Nacional Argentina ($ 149,39 millones), el Estado Mayor General de la Armada ($ 74,32 millones), el Estado Mayor General de la Fuerza Aérea ($ 46,43 millones), el Estado Mayor General del Ejército ($ 41,06 millones), la Prefectura Naval Argentina ($ 34,56 millones) y el Estado Mayor Conjunto de las Fuerzas Armadas ($ 31,97 millones).
- Combustibles y Lubricantes: $ 1.042,84 millones, representan el 6,31 % del total, devengados principalmente por el Estado Mayor General del Ejército ($ 166,46 millones), la Policía Federal Argentina ($ 136,24 millones), la Prefectura Naval Argentina ($ 105,99 millones), la Gendarmería Nacional Argentina ($ 104,15), el Estado Mayor General de la Armada ($ 100,93 millones) y el Estado Mayor General de la Fuerza Aérea ($ 79,94 millones).
- Repuestos y Accesorios: $ 826,46 millones, equivalen al 5,00% de los gastos en Bienes de Consumo. El mayor importe fue devengado por el Estado Mayor General de la Fuerza Aérea ($ 134,47 millones), seguidos por el Estado Mayor General del Ejército ($ 112,89 millones), el Estado Mayor Conjunto de las Fuerzas Armadas ($ 112,68 millones) y la Gendarmería Nacional Argentina ($ 71,92 millones).
Las erogaciones en concepto de Intereses y Otras Rentas de la Propiedad durante el ejercicio ascendieron a $ 107.324,01 millones (1,84% del PIB). Dentro del rubro se destacan los Intereses de la Deuda Pública ($ 107.300,98 millones) según el siguiente detalle:
- Intereses de la Deuda en Moneda Nacional: $ 60.638,47 millones, explicados por los originados por Colocación de Deuda ($ 55.274,30 millones) y en menor medida por Préstamos ($ 5.297,27 millones).
- Intereses de la Deuda en Moneda Extranjera: $ 46.662,50 millones, conformados por Intereses por Colocación de Deuda ($ 39.023,84 millones), Intereses por Préstamos ($ 7.330,21 millones) y Primas de Emisión de Valores Públicos ($ 308,45 millones).
Las Transferencias Corrientes alcanzaron los $ 414.827,52 millones, representando el 32,62 % de los gastos corrientes (7,10% del PIB). El nivel de ejecución fue del 95,15% conforme al crédito vigente para todo el Ejercicio 2015, experimentando un aumento del 25,73% en relación con el ejercicio anterior y está compuesto principalmente por transferencias al Sector Privado y al Sector Público.
Las Transferencias al Sector Privado, $ 247.512,50 millones, están conformadas por:
- Transferencias a Empresas Privadas: $ 121.763,66 millones (2,09% del PIB).
Se destacan las realizadas en el marco de los siguientes Programas:
-Formulación y Ejecución de la Política de Energía Eléctrica, fondos destinados casi en su totalidad a la Compañía Administradora del Mercado Mayorista Eléctrico S.A. (CAMMESA), por $ 89.810,05 millones.
-Programa de Planificación y Coordinación Estratégica del Plan Nacional de Inversiones Hidrocarburíferas, por $ 11.893,59 millones.
-Formulación y Ejecución de Políticas de Transporte Automotor, por $ 5.475,76 millones, entre las que se destacan las realizadas a Yacimientos Petrolíferos Fiscales S.A. por $ 3.716,95 millones.
-Formulación y Ejecución de Políticas de Transporte Aerocomercial, fondos destinados casi en su totalidad a Aerolíneas Argentinas S.A. por $ 4.989,72 millones.
-Programa Ingreso Social con Trabajo, realizadas a empresas por $ 2.650,39 millones.
-Definición de Políticas de Comercio Interior ($ 2.312,72), entre los que se destaca el Programa de Estímulo al Pequeño Productor de Granos (Resolución N° 126/15 del ex MEyFP) por $ 1.964,00 millones.
-Formulación y Ejecución de Política de Hidrocarburos por $ 1.926,02 millones.
-Formulación y Ejecución de Políticas de Transporte Ferroviario, transferencias por $ 1.360,83 millones; se destacan las realizadas a Ferrovías S.A. por $ 937,11 millones y a Metrovías S.A. (ex FFCC General Urquiza) por $ 423,72 millones.
-Asistencia a la Actividad Cooperativa y Mutual por $ 483,77 millones.
-Fomento de la Pequeña y Mediana Empresa con $ 221,88 millones.
- Transferencias a Unidades Familiares: $ 94.624,12 millones (1,62% del PIB). Las más importantes fueron:
-Transferencias efectuadas por la ANSES correspondientes a Asignaciones Familiares, por $ 65.642,53 millones, incluyendo la Asignación Universal por Hijo para Protección Social, por $ 34.035,48 millones, beneficiarios activos por $ 25.160,08 millones, y pasivos por $ 5.222,59 millones.
-Atención Médica a los Beneficiarios de Pensiones No Contributivas, realizadas por el Ministerio de Salud por $ 6.987,81 millones.
-Programa de Respaldo a Estudiantes de Argentina (PROG.R.ES.AR), realizado por la ANSES, por $ 6.868,29 millones.
-Programa del Ingreso Social con Trabajo, del Ministerio de Desarrollo Social, por $ 3.208,01 millones.
-Acciones de Empleo del Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social, por $ 3.115,05 millones.
-Acciones de Promoción y Protección Social del Ministerio de Desarrollo Social, por $ 2.315,02 millones.
-Transferencias efectuadas por la ANSeS correspondientes a Complementos a las Prestaciones Previsionales por $ 2.250,05 millones.
-Desarrollo de la Educación Superior, del ex Ministerio de Educación, por $ 809,73 millones.
-Acciones de Capacitación Laboral, del Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social, por $ 675,84 millones.
-Transferencias destinadas a la “Promoción y Defensa de los Derechos Humanos” del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, por $ 389,13 millones
-Desarrollo de Estrategias de Salud Familiar y Comunitaria, del Ministerio de Salud, por $ 338,02 millones.
-Fondos destinados al Seguro de Desempleo por la ANSeS, por $ 319,04 millones.
-Transferencias al programa “Inclusión Social y Fortalecimiento Infantil”, del Ministerio de Desarrollo Social, por $ 308,83 millones.
-Acciones de Formación Docente, del ex Ministerio de Educación, por un importe de $ 241,66 millones.
- Transferencias a Instituciones Privadas sin Fines de Lucro: $ 31.214,50 millones (0,53% del PIB), siendo las más significativas:
-Efectuadas por la ANSES al Instituto Nacional de Servicios Sociales para Jubilados y Pensionados (INSSJP) - PAMI, por $ 15.522,74 millones.
-De la Superintendencia de Seguros de Salud con destino a brindar Asistencia Financiera a Agentes del Seguro de Salud por un importe de $ 4.878,57 millones.
-Del Ministerio de Desarrollo Social, por un total de $ 1.952,21 millones, donde se destacan los programas “Seguridad Alimentaria” por $ 599,07 millones, “Ingreso Social con Trabajo” por $ 592,92 millones, “Capacitación, Fortalecimiento y Asistencia Técnica” por $ 182,55 y “Promoción del Empleo Social, Economía Social y Desarrollo Local”, por $ 168,81 millones.
-Realizadas en el marco del programa de “Fomento e Impulso al Desarrollo del Sistema Democrático” por un monto total de $ 1.597,65 millones, llevados a cabo por el ex Ministerio del Interior y Transporte y posteriormente por el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos.
-Otorgadas por el ex Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca, que totalizan un devengado de $ 1.248,37 millones, donde se destacan las destinadas al programa “Formulación de Políticas de los Sectores Agropecuario y Pesquero” por $ 492,02 millones, a Actividades Centrales por $ 242,99 millones, al programa “Servicios Agrícolas Provinciales - PROSAP (Préstamos BID, BIRF y CAF) por $ 203,53 millones.
-Efectuadas por el Ministerio de Ciencia, Tecnología e Innovación Productiva, por $ 1.093,39 millones, donde se destaca el programa de “Promoción y Financiamiento de Actividades de Ciencia, Tecnología e Innovación” ($ 670,50 millones) cuyas actividades de mayor incidencia son “Innovación Tecnológica III” (BID AR-L1141) por $ 339,84 millones, “Apoyo a la Innovación Tecnológica en Pequeñas y Medianas Empresas (BID 2437/OC-AR)”, por $ 181,54 millones, e “Innovación Tecnológica en Sectores Productivos y Sociales (BIRF 7599-AR) por $ 147,84 millones.
-Realizadas por el Ministerio de Salud por $ 801,65 millones, donde se destaca el programa de “Atención Médica a los Beneficiarios de Pensiones no Contributivas”, por $ 702,42 millones.
-Otorgadas por el Instituto Nacional de Tecnología Industrial (INTI) en virtud del programa “Desarrollo y Competitividad Industrial” por $ 769,00 millones.
-Realizadas a través de la Dirección de Obligaciones a Cargo del Tesoro para brindar Asistencia Financiera en el Sector Salud por un monto de $ 700,00 millones.
-Efectuadas por el Ministerio de Seguridad por un monto total de $ 610,45 millones, destinadas casi en su totalidad a Acciones de Protección Civil y Prevención de Emergencias.
-Realizadas por el Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social, por $ 349,53 millones, entre las que se destacan las Acciones de Capacitación Laboral ($ 286,28 millones).
-Otorgadas por el Consejo Nacional de Investigaciones Científicas y Técnicas (CONICET) por $ 328,84 millones, destinadas a su programa “Formación de Recursos Humanos y Promoción Científica y Tecnológica”.
-Efectuadas por el ex Ministerio de Educación por un importe de $ 308,59 millones, entre los que se pueden mencionar las destinadas a Acciones Compensatorias en Educación por $ 152,82 millones, las Acciones de Formación Docente por $ 56,86 millones y a la Gestión Educativa por $ 29,25 millones .
-Realizadas por el Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto por $ 201,35 millones, donde se destaca el programa “Mantenimiento y Promoción de las Relaciones Económicas Internacionales” con una ejecución de $ 107,76 millones.
Las Transferencias al Sector Público alcanzaron $ 166.259,36 millones, están compuestas principalmente por:
-Transferencias a otras entidades del Sector Público Nacional: $ 88.690,17 millones (1,52% del PIB). Destacándose $ 52.986,84 millones a Empresas Públicas no Financieras (0,91% del PIB), $ 34.493,61 millones a Fondos Fiduciarios y Otros Entes del Sector Público no Financiero (0,59% del PIB). Por su importancia relativa, es oportuno mencionar las siguientes transferencias:
-Energía Argentina S.A. (ENARSA), $ 27.145,49 millones.
-Fondo Fiduciario del Sistema de Infraestructura de Transporte, $ 23.775,80 millones.
-Administradora de Recursos Humanos Ferroviarios S.A., $ 11.165,91 millones.
-Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), $ 4.225,94 millones.
-Fondo Fiduciario para Subsidios de Consumos Residenciales de Gas Licuado de Petróleo: $ 4.083,36 millones.
-Operadora Ferroviaria Sociedad del Estado: $ 3.884,11 millones.
-Yacimientos Carboníferos de Río Turbio, $ 3.150,00 millones.
-Agua y Saneamientos Argentinos S.A. (AySA S.A.): $ 3.012,50 millones.
-Radio y Televisión Argentina S.E (RTA S.E): $ 1.750,23 millones.
-Correo Argentino: $ 1.482,00 millones.
-Ente Binacional Yacyretá: $ 1.004,20 millones.
-Fondo para los Servicios de Atención Médica Integral para la Comunidad – Decreto N° 34/15: $ 875,00.
-Autoridad de Cuenca Matanza Riachuelo, $ 532,36 millones.
-TELAM S.E. por $ 476,83 millones.
-Fondo Fiduciario Subsidio Consumidores Residenciales: $ 359,80 millones.
-Fondo Fiduciario para la Promoción Científica y Tecnológica: $ 276,66 millones.
-Talleres Navales Dársena Norte S.A. (TANDANOR S.A.): $ 228,00 millones.
-Administración de Infraestructura Ferroviaria S.E., $ 202,00 millones.
-EDUCAR S.E.: $ 200,00 millones.
- Transferencias a Universidades Nacionales: $ 48.937,12 millones (0,84% del PIB), siendo las más significativas las realizadas por el ex Ministerio de Educación ($ 47.941,41 millones), a saber:
-Financiamiento de Acciones de Educación y Cultura en Universidades Nacionales: $ 44.860,58 millones.
-Acciones Universitarias para el Desarrollo Nacional y Regional: $ 1.829.33 millones.
-Financiamiento de Acciones de Salud en Universidades Nacionales: $ 329,55 millones.
-Financiamiento de Ciencia y Técnica en Universidades Nacionales: $ 313,84 millones.
-Formación e Investigación: $ 292,18 millones.
- Transferencias a Provincias y Municipios: $ 28.632,07 millones (0,49% PIB). Las más significativas son:
-Realizadas por el ex Ministerio de Educación por $ 12.140,66 millones, siendo el principal destino el Fondo Nacional de Incentivo Docente: $ 7.628,74 millones (a la Provincia de Buenos Aires $ 1.939,51 millones, al Gobierno de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires $ 509,74 millones , a la Provincia de Santa Fe $ 401,76 millones, a la Provincia de Córdoba $ 391,17 millones, a la Provincia de Mendoza $ 253,72 millones, a la Provincia de Entre Ríos $ 228,79 millones y a la Provincia de Misiones $ 226,56 millones, entre otras).
-Efectuadas por el Ministerio de Salud por $ 4.924,05 millones, dentro de las que pueden destacarse: Las actividades relativas al Funcionamiento de los hospitales Garrahan por $ 2.031,09 millones y El Cruce de Florencio Varela por $ 813,69 millones; para la Atención de la Madre y el Niño por $ 1.004,57 millones; con destino al Desarrollo de Estrategias en Salud Familiar y Comunitaria por $ 509,97 millones; y la Reforma del Sector Salud (Préstamo BID 1903/OC-AR y 2788/OC-AR) por 230,18 millones, entre otras.
-Realizadas a través de la Dirección de Obligaciones a Cargo del Tesoro para Asistencia Financiera a Provincias y Municipios por $ 3.871,53.
-Efectuadas por el Ministerio de Desarrollo Social por un total de $ 2.529,76 millones, dentro de las cuales se destacan las efectuadas en el marco de los programas “Seguridad Alimentaria” por $ 1.847,53 millones e Ingreso Social con Trabajo” por $ 460,81 millones.
-Realizadas por la Jefatura de Gabinete en el marco del Programa Actividades Centrales por $ 2.174,53 millones.
-Efectuadas por el ex Ministerio del Interior y Transporte por una suma total de $ 1.097,21 millones, entre los que se destaca la Asistencia Técnica y Financiera a Provincias por $ 1.091,72 millones.
-Otorgadas por el ex Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca, por $ 916,82 millones, donde se destacan los programas “Formulación de Políticas de los Sectores Agropecuario y Pesquero” por $ 322,75 millones, “Articulación de Relaciones Institucionales y Comunicacionales” por $ 283,13 millones y “Formulación de Políticas de Desarrollo Regional” por $ 217,53 millones.
-Realizadas por el ex Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios por $ 321,11 millones, destacándose $ 317,80 millones otorgados a favor del programa “Desarrollo Energético Provincial”.
-Transferencias realizadas por el Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social por $ 132,94 millones, entre los que se destaca el programa de “Acciones y Capacitación Laboral”, por $ 102,41 millones.
Gastos de Capital
La Inversión Real Directa ascendió a $ 32.144,68 millones. La principal ejecución se observa en:
- Dirección Nacional de Vialidad, $ 18.039,16 millones (0,31% del PIB), destinados mayoritariamente a la construcción en bienes de dominio público, según el siguiente detalle:
-Construcción y Mantenimiento de la Red Troncal de Caminos, para la Red Vial Nacional (puentes, accesos, rutas y caminos), se devengaron $ 9.608,03 millones. Entre las principales obras se destacan las enmarcadas en los subprogramas Mejoramiento y Reposición de Rutas – Fases I a VIII por $ 8.847,33 millones, destacándose los siguientes proyectos:
Ruta Nacional N° 16 Corredor Bioceánico Norte, Tramo Metán – Avia, por $ 789,49 millones, Ruta Nacional N° 40 (El Sosneado – Pareditas - Pro) por $ 546,00 millones, Ruta Nacional N° 86 (Posta Cambio Zalazar – Límite con Salta) por $ 493,14 millones, Ruta Nacional N° 18, Tramo IV: Intersección Ruta Provincial N° 20, por $ 399,18 millones, Construcción Autopista Camino del Buen Ayre y Repavimentación por $ 364,94 millones, Ruta Nacional N° 7 Vía 1 Serranías Puntanas, por $ 243,99 millones, Ruta Nacional N° 288 (Piedrabuena – Tres Lagos) por $ 237,67 millones, Ruta Nacional N° 73 – Anguinán – Empalme Ruta Nacional N° 75 – Sección II por $ 232,63 millones, Ruta Nacional N° 40 (Bajo Caracoles – Tres Lagos) por $ 226,78 millones, Ruta N° A008 (Avenida de Circunvalación 25 de Mayo –Rosario-) por $ 191,40 millones, Ruta Nacional N° 23 (Pilcaniyeu Viejo – Empalme Ruta Nacional N° 237) por $ 188,17 millones, Ruta Nacional N° 8 (Autopista Pilar – Pergamino – Tramo 7 Acceso a Fontezuela hasta fin de Autopista, por $ 183,12 millones, Ruta Nacional N° 40 (Los Tambillos – Río Miranda) por $ 178,07 millones, Ruta Nacional N° 23 (Valcheta – Pilcaniyeu- Tramo: Los Menucos) por $ 173,63 millones, Ruta Nacional N° 22 (Chichinales – Neuquén) por $ 170,50 millones, Ruta Nacional N° 18 (Tramo I: Intersección Ruta Nacional N° 12 con Ruta Provincial N° 32) por $ 170,12 millones, Repavimentación y Ensanche de la Ruta Nacional N° 3 (Sierra Grande), por $ 157,88 millones, Ruta Nacional N° 38 Río Marapa (Alberdi), Sección I Acceso a Aguilares, por $ 152,46 millones, Repavimentación y Ensanche Ruta Nacional N° 3 – Ruta Provincial, $ 150,97 millones y Rehabilitaciones Menores por $ 146,37 millones. Asimismo se destacan las incluidas en el subprograma “Mantenimiento por Administración” por $ 1.162,23 millones, que comprenden al mantenimiento y conservación de rutina, con personal propio, de los tramos de la Red Troncal Nacional, a cargo de la Dirección Nacional de Vialidad; las referidas al subprograma “Obras por Convenio con Provincias”, entre las que se destaca el proyecto “Valcheta - Pilcaniyeu por una suma de $ 354,02 millones; el subprograma “Pasos Fronterizos y Corredores de Integración (Préstamo BID Nº 1294)”, por $ 197,27 millones. También merecen mención los subprogramas “Obras de Conservación Mejorativas – Fase I y II” por $ 577,87 millones, “Señalamiento” por $ 477,97 millones, “Mantenimiento por Sistema Modular” por $ 281,91 millones, “Obras de Seguridad Vial” por $ 254,58 millones.
-Obras en Corredores Viales por $ 4.302,81 millones.
-Sistema de Contratos de Recuperación y Mantenimiento, por $ 1.141,10 millones.
Otros a destacar:
- Administración Nacional de la Seguridad Social, $ 2.173,28 millones. Se destacan las actividades de Asistencia Financiera al Programa Conectar Igualdad.com.ar, por $ 1.748,89 millones.
- Comisión Nacional de Actividades Espaciales: $ 1.626,63 millones. Los principales programas son: Generación de Ciclos de Información Espacial Completos por $ 1.190,63 millones e Investigación y Desarrollo de Medios de Acceso al Espacio por $ 422,51 millones.
- Ex Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios: $ 1.568,86 millones, siendo los gastos más relevantes los destinados a los programas “Ejecución de Obras de Arquitectura” por $ 761,02 millones y “Formulación y Ejecución de Políticas de Inclusión Digital” por $ 387,73 millones.
- Ex Ministerio del Interior y Transporte: $ 1.189,42 millones, siendo los gastos más relevantes los destinados al programa “Formulación y Ejecución de Políticas de Transporte Ferroviario “por $ 927,34 millones.
- Comisión Nacional de Energía Atómica: $ 638,89 millones, destacándose las Actividades Centrales por $ 176,42 millones y el programa de Desarrollo y Suministros para la Energía Nuclear por $ 142,00 millones.
- Ente Nacional de Obras Hídricas de Saneamiento: $ 638,40 millones en el programa “Asistencia Técnico - Financiera y Desarrollo de Infraestructura para el Saneamiento”.
- Ex Ministerio de Educación: $ 612,81 millones, siendo los gastos más relevantes los destinados a la Gestión Educativa por $ 425,64 millones.
- Estado Mayor General del Ejército: $ 518,99 millones, para el programa de “Alistamiento Operacional” por $ 479,54 millones.
- Ministerio de Ciencia, Tecnología e Innovación Productiva: $ 476,53 millones, siendo sus principales programas de Formulación e Implementación de la Política de Ciencia y Tecnología por $ 286,56 millones y de Promoción y Financiamiento de Actividades de Ciencia, Tecnología e Innovación por $ 180,00 millones.
- Dirección General de Fabricaciones Militares: $ 380,77 millones en el programa de Producción y Comercialización de Bienes y Servicios.
- Ministerio de Seguridad: $ 325,06 millones. El programa más representativo es el de “Acciones Inherentes a la Tecnología, Equipamiento y Logística de la Seguridad” con $ 319,26 millones.
- Ex Secretaría de Ambiente y Desarrollo Sustentable: $ 322,43 millones. Los programas de mayor relevancia son “Sistema Federal de Manejo del Fuego” por $ 221,91 millones y “Coordinación de Políticas Ambientales” por $ 89,35 millones.
- Instituto Nacional de Tecnología Agropecuaria: $ 278,09 millones, tomando mayor relevancia sus Actividades Centrales por $ 258,56 millones.
- Policía Federal Argentina: $ 263,59 millones, destacándose las Actividades Centrales por $ 116,93 millones y el programa “Seguridad Metropolitana” por $ 92,37 millones.
- Prefectura Naval Argentina: $ 245,87 millones, correspondiendo a su programa más relevante el Servicio de Informática y Comunicaciones para la Navegación, por $ 128,84 millones.
- Servicio Nacional de Calidad Agroalimentaria: $ 235,89 millones, para el Programa de Acciones para Contribuir a Asegurar la Sanidad y Calidad Agroalimentaria.
- Ministerio de Salud: $ 226,64 millones, siendo su principal programa el “Fortalecimiento de la Capacidad del Sistema Público de Salud”, con una ejecución de $ 118,28 millones.
Las Transferencias de Capital alcanzaron los $ 116.208,26 millones. Por sus importes las más significativas fueron las efectuadas al Sector Público, por un total de $ 102.493,60 millones, seguidas por las destinadas al Sector Privado sumaron $ 13.184,83 millones y finalmente las dirigidas al Sector Externo alcanzaron los $ 529,83 millones.
Entre las Transferencias al Sector Público, merecen mención las siguientes:
- Gobiernos Provinciales: $ 50.794,15 millones (0,87% del PIB), destinadas principalmente a:
-El ex Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios por un total de $ 25.843,40 millones, dentro de las cuales merecen destacarse las destinadas a: Desarrollo de la Infraestructura Habitacional "Techo Digno" ($ 6.680,61 millones), Acciones Hídricas y Viales Norte Grande –Préstamos BID, CAF y BIRF- ($ 4.135,92 millones), Acciones para el Mejoramiento Habitacional e Infraestructura Básica ($ 2.321,18 millones), Desarrollo de la Infraestructura Vial Productiva –Préstamos BID y CAF- ($ 2.145,13 millones), Acciones para el programa "Más Escuelas, Mejor Educación" –Préstamos BID y CAF- ($ 2.005,80 millones), Fortalecimiento Comunitario del Hábitat, ($ 1.943,67 millones), Formulación y Ejecución de la Política de Energía Eléctrica ($ 1.670,68 millones), Acciones para el Desarrollo de la Infraestructura Social -BID N° 2662 OC-AR y FONPLATA 200901-0- ($ 1.457,73 millones), Formulación y Ejecución de Política de Hidrocarburos ($ 1.177,46 millones), Desarrollo Energético Provincial ($ 768,39 millones), Urbanización de Villas y Asentamientos Precarios ($ 435,02 millones), Formulación, Programación, Ejecución y Control de Obras Públicas ($ 382,86 millones), Formulación y Ejecución de Políticas de Inclusión Digital ($ 270,19 millones), y Ejecución de Obras de Arquitectura ($ 247,52 millones), entre otras.
-Fondo Federal Solidario por $ 15.723,17 millones.
-Ente Nacional de Obras Hídricas de Saneamiento por $ 2.802,22 millones, en el marco del programa “Asistencia Técnico - Financiera y Desarrollo de Infraestructura para el Saneamiento”.
-El ex Ministerio de Educación por $ 2.538,17 millones donde se destaca el programa “Infraestructura y Equipamiento” con un devengado de $ 1.981,27 millones.
-Asistencia Financiera para Obras por Convenio con Provincias por $ 1.852,15 millones, efectuada por la Dirección Nacional de Vialidad.
-Transferencias diversas realizadas por el Ministerio de Salud por $ 505,29 millones.
- Otras Entidades del Sector Público Nacional: $ 33.327,97 millones (0,57% del PIB), con la incidencia principal de:
-Programa de Asistencia Financiera a Empresas Públicas y Entes Binacionales por $ 27.887,00 millones. Los principales receptores fueron:
-ENARSA ($ 6.950,00 millones).
-NASA ($ 5.702,50 millones).
-AySA S.A. ($ 4.971,99 millones).
-Empresa Argentina de Soluciones Satelitales S.A. –AR SAT- ($ 3.500,00 millones).
-Administración de Infraestructura Ferroviaria S.E., ($ 3.468,00 millones).
-Yacimientos Carboníferos de Río Turbio ($ 1.248,90 millones).
-Belgrano Cargas y Logística ($ 650,00 millones).
-Operadora Ferroviaria S.E. ($ 500,00 millones).
-VENG S.A. ($ 304,86 millones).
-EDUCAR S.E. ($ 170,00 millones).
-DIOXITEK S.A. ($ 168,00 millones).
-Definición de Políticas de Coordinación Económica y Mejoras de la Competitividad por $ 1.713,00 millones, en su mayor parte a favor del Fondo para el Desarrollo Económico Argentino ($ 1.385,00 millones).
-Acciones para la Ampliación de las Redes Eléctricas de Alta Tensión, a favor del Fondo Fiduciario para el Transporte Eléctrico Federal ($ 770,24 millones).
-Asistencia Financiera a Empresas Públicas y Entes Binacionales (BID 2048 y 2613, CAF 4724, 8086, 8083 y 8079), por un total de $ 703,35 millones. Se destacan las recibidas por AySA S.A. ($ 595,16 millones), y AR-SAT ($ 92,60 millones).
-Formulación y Ejecución de Políticas Económicas, por un total de $ 600,00 millones, al Fondo para el Desarrollo Económico Argentino.
-Formulación y Ejecución de Políticas de Hidrocarburos por $ 457,34 millones, en su mayoría destinados al Cumplimiento del Artículo 69 de la Ley N° 26.078 ($ 417,20).
-Asistencia Financiera otorgada a la Autoridad Cuenca Matanza – Riachuelo, por $ 355,06 millones.
- Gobiernos Municipales: $ 14.815,43 millones (0,25% del PIB), se destacan en este rubro:
-El ex Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios devengó $ 12.197,72 millones, destacándose los siguientes programas: Formulación, Programación, Ejecución y Control de Obras Públicas ($ 3.354,96 millones), Acciones para el Mejoramiento Habitacional e Infraestructura Básica ($ 3.048,73 millones), Fortalecimiento Comunitario del Hábitat ($ 2.059,37 millones), Desarrollo de la Infraestructura Habitacional "Techo Digno” ($ 1.762,72 millones), Urbanización de Villas y Asentamientos Precarios ($ 876,59 millones), Formulación y Ejecución de la Política de Energía Eléctrica ($ 288,81 millones), Formulación y Ejecución de Políticas de Hidrocarburos ($ 259,65 millones), Formulación y Ejecución de Políticas de Inclusión Digital ($ 187,16 millones) y Recursos Hídricos ($ 136,16 millones), entre otros.
-La Dirección Nacional de Vialidad ejecutó $ 947,87 millones, destacándose el programa “Construcciones” relativa a Obras por Convenios con Provincias por $ 934,24 millones.
-El ex Ministerio de Educación ejecutó $ 633,02 millones, destinadas principalmente a Infraestructura y Equipamiento ($ 632,41 millones).
-El Ente Nacional de Obras Hídricas de Saneamiento en el marco de su programa de Asistencia Técnico - Financiera y Desarrollo de Infraestructura para el Saneamiento por $ 322,00 millones.
-La Jefatura de Gabinete devengó $ 181,59 millones para Acciones para la Provisión de Tierras para el Hábitat Social.
-La ex Secretaría de Ambiente y Desarrollo Sustentable ($ 172,10 millones), destacándose el programa “Coordinación de Políticas Ambientales” por $ 171,87 millones.
- Instituciones de Enseñanza Provinciales: $ 1.747,24 millones, realizadas por el ex Ministerio de Educación en el marco del programa “Innovación y Desarrollo de la Formación Tecnológica” ($ 810,59 millones) y de Acciones Compensatorias en Educación ($ 766,11 millones).
- Universidades Nacionales: $ 1.746,13 millones, destacándose las realizadas por el programa “Desarrollo de la Educación Superior”, en el ámbito del ex Ministerio de Educación por $ 766,25 millones y las devengadas por los programas “Apoyo para el Desarrollo de la Infraestructura Universitaria” ($ 408,72 millones) y “Formulación y Ejecución de Políticas de Inclusión Digital ($ 352,17 millones) ejecutadas por el ex Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios.
Dentro de las Transferencias al Sector Privado ($ 13.184,83 millones), se destacan:
- A las Empresas Privadas: $ 11.835,80 millones, siendo de mayor relevancia las realizadas por los siguientes organismos:
-El ex Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios ($ 11.014,61 millones) destinadas entre otras a: Formulación y Ejecución de la Política de Energía Eléctrica por $ 9.701,16 millones y Acciones para la Ampliación de las Redes Eléctricas de Alta Tensión por $ 1.087,91 millones.
-El ex Ministerio del Interior y Transporte ($ 314,59 millones) destinadas principalmente a: Formulación y Ejecución de Políticas de Transporte Aerocomercial por $ 200,00 millones y Formulación y Ejecución de Políticas de Transporte Ferroviario por $ 113,76 millones.
-El ex Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca por $ 178,21 millones, en su mayoría devengados en el Programa de Servicios Agrícolas Provinciales – PROSAP (BID, BIRF y CAF) por $ 130,58 millones.
- A Instituciones Privadas sin Fines de Lucro: $ 1.346,85 millones, donde se destacan las otorgadas por el ex Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios, por $ 457,66 millones, por el Consejo Nacional de Investigaciones Científicas y Técnicas por $ 296,01 millones y por la Comisión Nacional de Energía Atómica por $ 221,66 millones, entre otras.
La Inversión Financiera fue de $ 11.472,61 millones, con el siguiente detalle:
- Aportes de Capital y Compra de Acciones por $ 11.080,89 millones, entre los que se pueden mencionar:
-Fondo Fiduciario Programa Crédito Argentino del Bicentenario para la Vivienda Única Familiar por $ 9.400,00 millones.
-Corporación Andina de Fomento (CAF) por $ 867,51 millones.
-Banco Interamericano de Desarrollo (BID) por $ 395,88 millones.
-Fondo Financiero para el Desarrollo de la Cuenca del Plata (FONPLATA), por $ 211,91 millones.
- Concesión de Préstamos de Largo Plazo por $ 387,49 millones. La totalidad de los mismos fueron concedidos al Sector Privado, donde los ítems más destacados son las de “Asistencia Técnica Financiera para Pymes” otorgada por el ex Ministerio de Industria por $ 149,42 millones y las actividades de “Promoción y Fomento de la Innovación Tecnológica” (Ley N° 23.877) otorgada por el Ministerio de Ciencia, Tecnología e Innovación Productiva por $ 140,00 millones.
Análisis por Finalidad del Gasto
- en millones de $ -
|
FINALIDAD |
ADMINIST. CENTRAL |
ORGANISMOS DESCENTRALIZ. |
INST. DE SEG. SOCIAL |
ADMINIST. NACIONAL |
|
|
1 |
Administración Gubernamental |
77.605,79 |
5.567,68 |
|
83.173,47 |
|
2 |
Servicios de Defensa y Seguridad |
78.591,94 |
433,21 |
|
79.025,15 |
|
3 |
Servicios Sociales |
262.136,71 |
32.197,68 |
567.479,78 |
861.814,17 |
|
4 |
Servicios Económicos |
261.771,18 |
36.265,43 |
|
298.036,61 |
|
5 |
Deuda Pública |
109.437,76 |
174,95 |
|
109.612,71 |
|
|
TOTAL |
789.543,38 |
74.638,96 |
567.479,78 |
1.431.662,13 |
Servicios Sociales es la finalidad de mayor incidencia relativa con un 60,20% del gasto corriente y de capital total. La institución responsable de la mayor parte de esta erogación es la ANSES en cumplimiento de las acciones inherentes a la seguridad social (jubilaciones, pensiones, seguro de desempleo, etc.).
Servicios Económicos explica un 20,82% del gasto ejecutado por la Administración Nacional. Dentro de esta finalidad se destaca la función “Energía, Combustibles y Minería” que alcanza $ 175.290,12 millones, conformando el 58,81% de esta finalidad. En segundo lugar se encuentra la función “Transporte” que con $ 89.035,69 millones representa el 29,87% del total.
Los Servicios de la Deuda Pública (intereses y gastos) alcanzan un monto total de $ 109.612,71 millones, representando el 7,66% del gasto total. En este sentido y, según la información contenida en la presente Cuenta de Inversión, en la separata de Deuda Pública denominada “Acontecimientos Relevantes del Período (Anexo J)”, cabe mencionar que los servicios que se atendieron corresponden a los instrumentos no alcanzados por el diferimiento de pagos, tales como: vencimientos de capital e intereses con Organismos Internacionales de Crédito, y la cancelación de servicios de deuda con tenedores privados.
Servicios de Defensa y Seguridad, con $ 79.025,15 millones, explica el 5,52% del gasto total. Dentro de los más significativos pueden citarse los programas destinados a la “Seguridad Interior” con $ 42.664,40 millones y los de “Defensa Nacional” con $ 27.531,85 millones.
Administración Gubernamental alcanzó un 5,81% del nivel total de gastos, con $ 83.173,47 millones. Dentro de este total, las funciones de mayor peso relativo en cuanto al gasto son: “Relaciones Interiores” con un devengado de $ 29.844,49 millones y “Judicial” con $ 22.867,83 millones. Le siguen en importancia “Dirección Superior Ejecutiva” con un nivel de $ 10.707,41 millones, “Legislativa”, con un total de $ 8.222,93 millones, “Relaciones Exteriores” con $ 6.550,73 millones, y “Administración Fiscal” con $ 3.049,68 millones. Asimismo en menor importancia relativa se encuentran “Control de la Gestión Pública” con un total de $ 1.302,78 millones e “Información y Estadísticas Básicas” con un devengado de $ 627,63 millones.
Análisis de la Ejecución Presupuestaria de las Fuentes Financieras
A continuación se presenta un detalle con la ejecución de las Fuentes Financieras.
- en millones de $ -
|
CONCEPTO |
Presupuesto |
Recaudado
– |
% Ejecución |
% PIB |
|
XIII FUENTES FINANCIERAS |
878.089,52 |
901.423,39 |
102,66% |
15,44% |
|
|
|
|
|
|
|
- Disminución de la Inv. Financiera |
99.298,88 |
76.577,42 |
77,12% |
1,31% |
|
Caja, Bancos e Inversiones Temporarias |
49.252,15 |
3.564,84 |
7,24% |
0,06% |
|
Otros Activos Financieros |
50.046,73 |
54.640,85 |
109,18% |
0,94% |
|
Disminución de Contribuciones a Cobrar |
(*) |
18.371,73 |
|
0,31% |
|
- Endeudamiento Púb. e Incremento de Otros Pas. |
770.346,46 |
816.586,08 |
106,00% |
13,99% |
|
Deuda Pública y Préstamos |
485.197,99 |
400.790,76 |
82,60% |
6,86% |
|
Otros Pasivos |
285.148,47 |
314.160,05 |
110,17% |
5,38% |
|
Deuda Exigible |
(*) |
101.635,27 |
|
1,74% |
|
- Incremento del Patrimonio |
|
|
|
|
|
- Contrib. Figurativas para Aplicaciones Financieras |
8.444,18 |
8.259,90 |
97,82% |
0,14% |
(*) No se exponen, en razón de que no fueron presupuestados.
La variación de disponibilidades se expone por el neto del ítem en las Aplicaciones Financieras.
El rubro Disminución de la Inversión Financiera asciende a $ 76.577,42 millones y representa el 8,50 % de las Fuentes Financieras. Se destacan:
- “Disminución de otros Activos Financieros”, $ 54.640,85 millones, integrado por:
$ 13.541,36 millones, conformado principalmente por: disminución de Otras Cuentas a Cobrar, explicado principalmente por ATN cedidos a favor del Tesoro Nacional, mediante recuperos de Préstamos del Banco Interamericano de Desarrollo (BID), del Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF) y del Fondo Internacional de Desarrollo Agrícola (FIDA); y a través de convenios de asistencia financiera con provincias.
$ 41.099,49 millones, correspondientes a “Venta de Títulos y Valores”, de los cuales, $ 37.301,02 millones fueron colocados por la Administración Nacional de Seguridad Social y $ 3.798,43 millones por parte del Tesoro Nacional: se trata básicamente de operaciones de pase con el Banco de la Nación Argentina por Bonos Garantizados (BOGAR 2018) y en menor medida cobro de cupón de renta.
- Disminución de Inversiones Temporarias: $ 3.564,84 millones, por parte de la ANSeS y del Registro Nacional de Trabajadores y Empleadores Agrarios (RENATEA).
El rubro Endeudamiento Público e Incremento de Otros Pasivos, totaliza la suma de $ 816.586,08 millones y alcanza el 90,62% del total de las fuentes financieras. Se pueden mencionar:
- “Deuda Pública y Préstamos”, $ 400.790,76 millones, conformada por:
-Colocación de deuda en moneda extranjera a largo plazo, $ 202.442,43 millones, donde se detallan por orden de importancia: Letras del Tesoro colocadas al BCRA para cancelación de servicios de deuda por $ 99.479,95 millones (en su totalidad a tenedores privados); Colocación de Títulos por Licitación -Registrables y al Portador- por $ 56.303,96 millones (BONAR 2016, BONAD 2017, BONAR 2020, BAADE); Colocación de Letras del Tesoro y Bonos (BONAD 2017, BONAD 2018, BONAR 2020 y BONAR 2024) al FGS por un importe de $ 35.977,00 millones; Colocación de Títulos Públicos al Programa Petróleo Plus por $ 7.323,28 millones (BONAD 2018 y BONAR 2024); Emisión y Colocación de otras Letras del Tesoro por un monto total de $ 3.358,25 millones, entre las que se destacan las emitidas en favor del Fideicomiso Financiero Privado Serie II ($ 1.831,14 millones), al Fondo Fiduciario para la Reconstrucción de Empresas –FFRE- ($ 1.095,31 millones) y a Lotería Nacional (431,80 millones).
-Colocación de deuda en moneda nacional a largo plazo, $ 140.239,69 millones: conformado principalmente por la Colocación de Títulos por Licitación -Registrables y al Portador- por $ 63.270,33 millones (BONAC 2016, BONAR 2017); Colocación de Letras del Tesoro y Bonos (BONAC 2016 y BONAR 2018) al FGS por $ 32.443,47 millones, la emisión de Letras del Tesoro y Bonos (BONAC 2016) al Banco de la Nación Argentina por $ 17.440,00 millones y la emisión de otras Letras del Tesoro por un importe total de $ 24.713,51 millones, entre los que se destacan a favor del Fideicomiso Pro.Cre.Ar ($ 12.100,00 millones), Fondo Fiduciario del Sistema de Infraestructura de Transporte -FFSIT- ($ 5.333,54 millones), del Fondo Fiduciario de Desarrollo Provincial –FFDP- por $ 4.289,56 millones y del FFRE ($ 2.446,59 millones), entre otros. Asimismo se destacan la colocación de los Bonos de Consolidación por un importe total de $ 1.595,28 millones y los Bonos BONAC 2016 emitidos en favor de RENATEA por $ 521,30 millones.
-Obtención de préstamos a largo plazo, $ 58.108,64 millones, conformados en su mayor parte por préstamos recibidos de las Instituciones Públicas Financieras ($ 32.357,27 millones), concedidos por el Banco de la Nación Argentina, seguidos por los préstamos del Sector Externo ($ 25.751,34 millones), entre los que se destacan el BID ($ 6.379,46 millones), el BIRF ($ 5.399,01 millones) y la CAF ($ 3.434,30 millones).
- “Otros Pasivos”, $ 314.160,05 millones, se refiere casi en su totalidad a adelantos transitorios del Banco Central de la República Argentina.
- “Deuda exigible” por $ 101.635,27 millones, provienen de los gastos totales devengados en 2015 que no se encontraban cancelados al cierre de ejercicio.
Análisis de la Ejecución Presupuestaria de las Aplicaciones Financieras
- en millones de $ -
|
CONCEPTO |
Presupuesto |
Recaudado – |
% Ejecución |
% PIB |
|
XIV APLICACIONES FINANCIERAS |
630.764,60 |
682.069,27 |
108,13% |
11,68% |
|
|
|
|
|
|
|
- Inversión Financiera |
178.095,64 |
246.752,35 |
138,55% |
4,23% |
|
Caja, Bancos e Inversiones Temporarias |
6.541,92 |
93.605,25 |
1430,85% |
1,60% |
|
Otros Activos Financieros |
171.553,73 |
127.498,45 |
74,32% |
2,18% |
|
Incremento de contribuciones a cobrar |
(*) |
25.648,64 |
|
0,44% |
|
- Amortización de Deudas y Dism de Otros Pasivos |
444.224,77 |
427.057,02 |
96,14% |
7,31% |
|
Deuda Pública y Préstamos |
187.207,22 |
172.174,91 |
91,97% |
2,95% |
|
Disminución de Otros Pasivos |
257.017,56 |
254.882,12 |
99,17% |
4,37% |
|
- Gastos Figurativos para Aplicaciones Financieras |
8.444,18 |
8.259,90 |
97,82% |
0,14% |
(*) No se exponen, en razón de que no fueron presupuestados.
La Inversión Financiera está explicada fundamentalmente por el rubro “Caja, Bancos e Inversiones Temporarias” por $ 93.605,25 millones, y “Otros Activos Financieros” por $ 127.498,45 millones, conformado principalmente por:
- Adquisición de Títulos y Valores, $ 63.277,57 millones. (En moneda nacional $ 38.527,99 millones y en moneda extranjera por $ 24.749,59 millones). Conformado por $ 60.370,04 millones en títulos correspondientes al FGS adquiridos por la ANSES y $ 2.907,53 millones en una Operación de Pase efectuada por la Secretaría de Hacienda con el Banco de la Nación Argentina (BOGAR 2018).
- Incremento de cuentas a cobrar a largo plazo, $ 44.178,24 millones, constituido principalmente por el FGS de la ANSES ($ 23.559,51 millones), por Convenios de Asistencia Financiera otorgados a diversas provincias ($ 18.651,68 millones), por el Programa de Servicios Agrícolas Provinciales –PROSAP III BID 2573/OC-AR- ($ 529,40 millones), el Programa de Servicios Agrícolas Provinciales –PROSAP II BIRF 7597-AR- ($ 451,98 millones), Aplicaciones Financieras del ex Ministerio de Economía y Finanzas Públicas por $ 330,00 y por el Programa de Infraestructura Vial Provincial –BIRF 7301/AR- ($ 246,81 millones).
- Incremento de otros documentos a cobrar a corto plazo, $ 11.100 millones. Se trata de la Aplicación Financiera gratuita a favor del Tesoro Nacional constituida por el ex Ministerio del Interior y Transporte ($ 10.000,00 millones) y por la Superintendencia de Seguros de la Nación ($ 1.000,00) -Decreto Nº 2.585/15-.
- Incremento de adelantos a proveedores y contratistas, $ 8.942,64 millones, donde los programas de mayor incidencia son:
-Formulación y Ejecución de la Política Geológica – Minera (Construcción Central Termoeléctrica Río Turbio) del ex Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios, por $ 3.137,66 millones.
-Formulación y Ejecución de Políticas de Transporte Ferroviario –Reacondicionamiento ex Línea San Martín- por un total de $ 2.410,18 millones, del ex Ministerio del Interior y Transporte.
-Equipamiento en los Centros de Medicina Nuclear de la Comisión Nacional de Energía Atómica, por $ 1.391,96 millones.
-Construcción del Reactor de Baja Potencia CAREM Fase II, por un importe de $ 880,76 millones, de la CONEA.
-Aplicaciones de Energía Nuclear, por $ 327,16 millones, de la CONEA.
-Producción y Comercialización de Bienes y Servicios de la Dirección General de Fabricaciones Militares por $ 188,79 millones.
-Servicios de Apoyo de la Policía de Seguridad de la Navegación de la Prefectura Naval Argentina, $ 155,87 millones.
- Incremento Inversiones Financieras Temporarias, por $ 854,51 millones, ejecutados por el RENATEA.
La Amortización de Deudas y Disminución de Otros Pasivos, posee un importe total de $ 427.057,02 millones. Dentro de éste encontramos a la “Deuda Pública y Préstamos”, con una suma de $ 172.174,91 millones, que alcanza un nivel de ejecución del 91,9% y se destacan los siguientes conceptos:
- Amortización de deuda en moneda extranjera a largo plazo por$ 71.476,64 millones (1,22% del PIB). Las amortizaciones más relevantes están constituidas por la cancelación del BODEN 2015. Le siguen en importancia las Letras del Tesoro en dólares -según su peso relativo a los Fondos FGS y el Fideicomiso Financiero Privado “Exportaciones a Venezuela” (FFPEV), a ENARSA, al Banco de la Nación Argentina, a CAMMESA, al FFRE y a Lotería Nacional-.
- Amortización de deuda en moneda nacional a largo plazo, $ 49.268,14 millones, (0,84% del PIB). Se destacan las Letras del Tesoro Nacional, donde tienen mayor incidencia las colocadas al Fondo FGS, a ProCreAr, a ENARSA, a CAMMESA, a los Fondos FFRE y Fondo Fiduciario Sistema de Infraestructura del Transporte (FFSIT); y la emisión de los bonos “BONAR 2015”, “BOCON”, y “BONTE 2016.
- Amortización de préstamos a largo plazo por $ 38.124,08 millones (0,65% del PIB), conformado primordialmente por la operación de financiamiento en el marco del Artículo 74 de la ley Nº 26.422 concedida por el Banco de la Nación Argentina, así como por la amortización de préstamos del Sector Externo (BID, BIRF, CAF, entre otros) y la correspondiente a la Reestructuración de la deuda con el Club de París.
- Cancelación de deuda no financiera en moneda nacional por $ 13.306,05 millones (0,23% del PIB), referida fundamentalmente a la amortización de deuda en cabeza de la ANSES ($ 10.207,52 millones), el Servicio de la Deuda Pública (1.596,05 millones), y el Instituto de Ayuda Financiera para Pago de Retiros y Pensiones Militares ($ 850,00 millones).
Por otra parte el rubro “Disminución de Otros Pasivos” muestra una ejecución de $ 254.882,12 millones (4,37% del PIB), los cuales pueden ser explicados en gran medida por los siguientes conceptos:
- Devolución de anticipos del Banco Central de la República Argentina, $ 222.650,00 millones (3,81% del PIB).
- Disminución de otras cuentas a pagar a largo plazo, $ 22.197,83 millones. Se trata principalmente de las cancelaciones realizadas por el Tesoro Nacional a diferentes provincias en el marco del Programa Federal de Desendeudamiento de las Provincias Argentinas (Decreto N° 660/10 y Resolución N° 268/10 ex MEyFp), Aplicaciones Financieras a Cargo del Tesoro y Acciones de Sustentabilidad en el suministro de Energía Eléctrica del ex Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios.
- Disminución de otros documentos a pagar a corto plazo, $ 10.027,21 millones, que corresponden a pagos realizado por el ex Ministerio del Interior y Transporte para Asistencia Técnica y Financiera a Provincias.
COMPARATIVO 2015-2014
A fin de permitir una mejor evaluación de la ejecución presupuestaria de la Administración Nacional del Ejercicio 2015, se incluyen a continuación una serie de cuadros y comentarios comparativos respecto de la ejecución del Ejercicio 2014.
Ingresos
Los Ingresos Totales se incrementaron, respecto del ejercicio anterior, en $ 268.129,97 millones (28,40%). Esta evolución se debe esencialmente al crecimiento de los Ingresos Tributarios, las Contribuciones a la Seguridad Social y a las Rentas de la Propiedad.
- en millones de $ -
|
CONCEPTO |
RECAUDADO |
RECAUDADO |
VARIACIÓN |
|
|
% |
Absoluta |
|||
|
INGRESOS CORRIENTES |
1.209.903,79 |
942.608,19 |
28,36% |
267.295,60 |
|
- Ingresos Tributarios |
670.316,90 |
530.826,07 |
26,28% |
139.490,82 |
|
- Aportes y Contrib. a la Seguridad Social |
356.721,05 |
261.232,20 |
36,55% |
95.488,85 |
|
- Ingresos no Tributarios |
30.647,32 |
24.532,24 |
24,93% |
6.115,08 |
|
- Ventas de Bs. y Serv. de las Adm. Púb. |
4.684,30 |
3.606,72 |
29,88% |
1.077,58 |
|
- Rentas de la Propiedad |
144.731,06 |
122.013,13 |
18,62% |
22.717,94 |
|
- Transferencias Corrientes |
2.803,15 |
397,82 |
604,62% |
2.405,33 |
|
|
|
|
|
|
|
RECURSOS DE CAPITAL |
2.404,21 |
1.569,85 |
53,15% |
834,37 |
|
- Recursos Propios de Capital |
175,67 |
13,78 |
1174,84% |
161,89 |
|
- Transferencias de Capital |
2.034,61 |
1.374,47 |
48,03% |
660,14 |
|
- Disminución de la Inversión Financiera |
193,93 |
181,60 |
6,79% |
12,34 |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS TOTALES |
1.212.308,00 |
944.178,03 |
28,40% |
268.129,97 |
El aumento de los Ingresos Tributarios (26,28%) se explica principalmente por el desempeño de los siguientes gravámenes:
- Impuesto a las Ganancias: demuestra un desempeño superior en $ 58.273,16 millones (41,54%) derivado de mayores pagos por retenciones y anticipos de sociedades; así como las retenciones practicadas sobre remuneraciones.
- Impuesto al Valor Agregado (IVA): exhibe un crecimiento de $ 50.552,95 millones (31,58%), donde incide el aumento del nivel de actividad y del consumo interno, para el caso de la recaudación percibida por la Dirección General Impositiva.
- Impuesto sobre los Débitos y Créditos en cuentas bancarias: registra un aumento de $ 19.034,90 millones (29,72%) explicado por el incremento en el nivel de actividad como así también al aumento en la bancarización de las transacciones financieras.
- Comercio Exterior: presenta una disminución de $ 3.893,04 millones respecto del ejercicio anterior (-3,54%). Se destacan la disminución en los aranceles a las exportaciones de $ 9.158,99 millones y el aumento en los de las importaciones de $ 5.153,37 millones.
La evolución favorable de los Aportes y Contribuciones a la Seguridad Social (36,55%) se explica en gran medida por el aumento de las remuneraciones imponibles.
El incremento en las Rentas de la Propiedad (18,62 %) por un monto total de $ 22.717,94 millones se debe esencialmente al aumento de los ingresos por intereses, entre los que se destacan los asociados al FGS administrado por la ANSeS ($ 14.260,97 millones) y los ingresados por la Tesorería General de la Nación ($ 7.896,81 millones).
Gastos
Los gastos totales del Ejercicio 2015 superaron en $ 297.297,91 millones (26,21%) a los acumulados al cierre del Ejercicio 2014. El gasto primario devengado fue superior en $ 274.816,24 millones (26,18%) y el de los intereses de deuda fue superior en $ 22.481,67 millones (26,51%).
- en millones de $ -
|
CONCEPTO |
DEVENGADO |
DEVENGADO |
VARIACIÓN |
|
|
% |
Absoluta |
|||
|
GASTOS CORRIENTES |
1.271.836,58 |
943.379,64 |
34,82% |
328.456,94 |
|
- Gastos de Consumo |
221.699,66 |
164.949,19 |
34,40% |
56.750,48 |
|
Remuneraciones |
161.881,80 |
118.668,63 |
36,41% |
43.213,17 |
|
Bienes y Servicios |
59.816,51 |
46.257,01 |
29,31% |
13.559,50 |
|
Otros Gastos |
1,35 |
23,54 |
-94,26% |
-22,19 |
|
- Intereses y Otras Rentas de la Prop. |
107.324,01 |
84.846,63 |
26,49% |
22.477,38 |
|
Intereses |
107.300,98 |
84.819,30 |
26,51% |
22.481,67 |
|
Intereses en moneda nacional |
60.638,47 |
43.134,90 |
40,58% |
17.503,58 |
|
Intereses en mon. Extranjera |
46.662,50 |
41.684,41 |
11,94% |
4.978,09 |
|
Otras Rentas |
23,03 |
27,33 |
-15,71% |
-4,29 |
|
- Prestaciones de la Seguridad Social |
527.916,90 |
363.574,00 |
45,20% |
164.342,90 |
|
- Otros Gastos Corrientes |
68,49 |
86,92 |
-21,20% |
-18,43 |
|
- Transferencias Corrientes |
414.827,52 |
329.922,90 |
25,73% |
84.904,62 |
|
Al Sector Privado |
247.512,50 |
185.030,98 |
33,77% |
62.481,52 |
|
Al I.N.S.S.J.P. |
16.923,05 |
13.316,00 |
27,09% |
3.607,05 |
|
ANSES-Asignaciones Fliares. |
75.079,92 |
50.627,83 |
48,30% |
24.452,09 |
|
Otras |
155.509,53 |
121.087,14 |
28,43% |
34.422,38 |
|
Al Sector Público |
166.259,36 |
143.756,24 |
15,65% |
22.503,12 |
|
Provincias y Municipios |
28.632,07 |
18.982,66 |
50,83% |
9.649,41 |
|
Universidades |
48.937,12 |
37.065,02 |
32,03% |
11.872,10 |
|
A Empresas Públicas no Financieras |
54.009,60 |
61.276,40 |
-11,86% |
-7.266,79 |
|
A F. Fiduc. y Otros Entes del SP no F |
34.493,61 |
26.271,80 |
31,30% |
8.221,80 |
|
Otras |
186,96 |
160,36 |
16,59% |
26,61 |
|
Al Sector Externo |
1.055,66 |
1.135,68 |
-7,05% |
-80,02 |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS DE CAPITAL |
159.825,55 |
190.984,58 |
-16,31% |
-31.159,03 |
|
- Inversión Real Directa |
32.144,68 |
30.400,19 |
5,74% |
1.744,49 |
|
- Transferencias de Capital |
116.208,26 |
108.718,34 |
6,89% |
7.489,92 |
|
Provincias y Municipios |
67.419,50 |
52.212,33 |
29,13% |
15.207,17 |
|
Otras |
48.788,76 |
56.506,01 |
-13,66% |
-7.717,24 |
|
- Inversión Financiera |
11.472,61 |
51.866,06 |
-77,88% |
-40.393,45 |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS TOTALES |
1.431.662,13 |
1.134.364,22 |
26,21% |
297.297,91 |
A continuación se detallan los rubros que exhibieron las variaciones más significativas.
- Remuneraciones: Respecto del ejercicio anterior, se observa un incremento de $ 43.213,17 millones (36,41%). Distribuido por los diferentes poderes, se destaca el aumento en el Ministerio Público (49,04%), el Poder Legislativo Nacional (46,77%), Poder Judicial de la Nación (39,49%) y por último el Poder Ejecutivo Nacional (34,93%). Las distintas variaciones se explican esencialmente por los aumentos salariales otorgados en los distintos regímenes salariales vigentes y en la incorporación de empleados públicos. Se destacan:
-En el ámbito del Poder Ejecutivo Nacional ($ 34.203,03 millones), el aumento se explica fundamentalmente por la plena incidencia del incremento en la pauta salarial establecida por el Decreto N° 1.118/15 que contempla incrementos sucesivos e incrementales durante el año 2015 de 17,40% en junio y 10% en agosto en las retribuciones del personal permanente y no permanente incluido en el Convenio Colectivo de Trabajo General de la Administración Pública Nacional (Decreto N° 214/06)[4]; como al personal bajo el régimen de Convenciones Colectivas de Trabajo (Ley N° 14.250) y al Personal de las Fuerzas Armadas y de Seguridad. La diferencia entre el incremento salarial acumulado en el año y el aumento en la masa salarial, se debe fundamentalmente a la incorporación de personal que presentó una variación aproximada del 5% interanual y al crecimiento vegetativo. Asimismo, por su importancia relativa, se destaca el aumento salarial diferenciado observado en el Servicio Penitenciario Federal (64,44%), producto de su ordenamiento escalafonario según el Decreto N° 243/15.
-En el Poder Judicial de la Nación ($ 4.220,22 millones), se destacan las mayores erogaciones en el Consejo de la Magistratura (40,04%) y en la Corte Suprema de Justicia de la Nación (36,03%).
-En el Poder Legislativo Nacional (3.104,68 millones), inciden principalmente las variaciones en el Senado de la Nación (57,25%) y en la Cámara de Diputados (40,57%).
-En el Ministerio Público ($ 1.685,24 millones), sobresalen las mayores erogaciones de la Procuración General de la Nación (48,13%) y la Defensoría General de la Nación (50,69%).
- Bienes y Servicios: registró un aumento de $ 13.559,50 millones, siendo relevantes los siguientes conceptos:
- Fomento e Impulso al Desarrollo del Sistema Democrático, con un incremento de $ 2.211,08 millones, correspondientes a la ejecución de los Actos Electorales del año 2015.
-Actividades Centrales desarrolladas por la Administración Nacional de la Seguridad Social (ANSeS), con un incremento de $ 966,32 millones, en su mayoría en torno a acciones de Administración y Apoyo Logístico y Dirección Superior.
-Programas llevados a cabo por el Ministerio de Salud, entre los que se destacan los incrementos en: “Prevención y Control de Enfermedades inmunoprevenibles” ($ 689,42 millones), “Atención de la Madre y el Niño” ($657,09 millones), “Lucha Contra el SIDA y Enfermedades de Transmisión Sexual” ($ 425,64 millones), “Reformas del Sector Salud” –Préstamos BID- ($ 162,34 millones), entre los más relevantes.
-Gastos realizados por la Jefatura de Gabinete de Ministros, entre los que sobresalen las erogaciones en torno a los programas de Prensa y Difusión de Actos de Gobierno ($ 732,90 millones) y Fútbol para Todos ($ 299,14 millones).
-Gastos en la órbita del ex Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios, entre los que se destaca la “Formulación y Ejecución de Políticas de Inclusión Digital” ($ 591,70 millones) –entre los que se incluyen la implementación del Sistema Argentino de Televisión Digital- y Actividades Centrales ($ 195,61 millones).
-Identificación, Registro y Clasificación del Potencial Humano Nacional, llevado a cabo por el Registro Nacional de las Personas para la emisión del Documento Nacional de Identidad con un aumento neto de $ 403,47 millones.
-Operaciones Complementarias de Seguridad Interior ($ 384,41 millones) realizadas por la Gendarmería Nacional.
Cabe mencionar que, el programa “Mantenimiento y Producción para la Defensa” del Ministerio de Defensa, vio reducido su gasto en $ 784,22 millones, mayormente en la parte correspondiente a la Producción para la Defensa Aérea.
- Intereses: aumentaron en $ 22.481,67 millones y puede explicarse en gran parte por la mayor erogación efectuada en el Ejercicio 2015 de las Letras del Tesoro, del bono Discount en dólares, mayores cupones de los títulos BONAR y los resultantes de la colocación de los títulos BONAC (cuyo vencimiento opera en 2016) y de los pagos referidos a los Préstamos con Organismos Multilaterales de Crédito (BID, BIRF, CAF y FONPLATA).
- Prestaciones de la Seguridad Social: se observa un incremento de $ 164.342,90 millones. Este incremento se debe principalmente al impacto de la aplicación de la política de movilidad de los haberes previsionales [5] que repercute sobre los beneficiarios del Sistema Integrado Previsional Argentino (SIPA), Pensiones No Contributivas y Pensiones Honoríficas de Veteranos de la Guerra del Atlántico Sur.
- Transferencias Corrientes: se registró un aumento de $ 84.904,62 millones. A continuación se mencionan los principales ítems.
- Al Sector Privado: se incrementaron en $ 62.481,52 millones respecto del año anterior (33,77%) y las más importantes fueron:
-A Unidades Familiares, con un incremento de $ 30.342,65 millones, explicado, en mayor medida, por el incremento en las Asignaciones Familiares, en el Programa de Respaldo a Estudiantes de Argentina (PROG.R.ES.AR), en la Atención Médica a los Beneficiarios de Pensiones no Contributivas y en los Complementos a las Prestaciones Previsionales.
-A Empresas Privadas, con una variación de $ 22.654,86 millones, donde se destacan las realizadas en el marco de la Formulación y Ejecución de la Política de Energía Eléctrica con una diferencia de $ 18.492,95 millones, realizadas por el ex Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios con destino principalmente a la Compañía Administradora del Mercado Mayorista Eléctrico S.A. (CAMMESA).
-A las Instituciones Privadas sin Fines de Lucro, con una variación positiva de $ 9.484,00 millones, destacándose las efectuadas por parte de la ANSeS al INSSJyP vinculadas a los incrementos de haberes y a la mayor cobertura previsional, la Asistencia Financiera a Agentes del Seguro de Salud y las realizadas en torno al Fomento e Impulso al Desarrollo del Sistema Democrático.
- Al Sector Público: se incrementaron en $ 22.503,12 millones. Las variaciones de mayor relevancia se mencionan a continuación:
-A Universidades Nacionales, $ 11.872,10 millones.
-A Provincias y Municipios, $ 9.649,41 millones. Dicho incremento se explica por la mayor Asistencia Financiera a Provincias y Municipios realizada a través de la Dirección de Obligaciones a Cargo del Tesoro, las efectuadas por el ex Ministerio de Educación destinadas al Fondo Nacional de Incentivo Docente y Compensaciones Salariales y las efectuadas por el Ministerio de Salud para atender Erogaciones figurativas y Transferencias Varias, entre otras.
-A Fondos Fiduciarios y Otros Entes del Sector Público no Financiero, $ 8.221,80, destinadas mayoritariamente al Fondo Fiduciario del Sistema de Infraestructura de Transporte (FFSIT) y al Fondo Fiduciario para Subsidios de Consumos Residenciales de Gas Licuado de Petróleo –Ley N° 26.020-
-A Empresas Públicas No Financieras, $ - 7.266,79 millones, en donde su disminución se destaca principalmente por las menores erogaciones a la empresa ENARSA. Asimismo tuvieron incrementos las destinadas a las empresas Administradora de Recursos Humanos Ferroviarios S.A., Yacimientos Carboníferos de Rio Turbio y Entidad Binacional Yacyretá, entre otras.
El Gasto de Capital mostró una disminución interanual de $ 31.159,03 millones (-16,31%), a continuación se señalan los principales movimientos.
- Transferencias de Capital: Se observa un aumento de $ 7.489,92 millones (6,89%), explicado mayormente por los siguientes ítems.
-Transferencias a Provincias y Municipios, presentó un incremento de $ 15.207,17 millones (29,13%). Se destacan las variaciones:
-Por parte del ex Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios a Gobiernos Provinciales para la ejecución de diversas obras dentro de las cuales se destacan las Acciones Hídricas y Viales Norte Grande, las Acciones para el Mejoramiento Habitacional e Infraestructura Básica, el Desarrollo de la Infraestructura Vial Productiva, el Desarrollo de la Infraestructura Habitacional en el marco del Programa “Techo Digno”, las Acciones para el Desarrollo de la Infraestructura Social, la Formulación, Programación, Ejecución y Control de Obras Públicas, Acciones para el programa “Mas Escuelas, Mejor Educación”, Fortalecimiento Comunitario del Hábitat y Formulación y Ejecución de Política de Hidrocarburos.
-Efectuadas con destino al Fondo Federal Solidario.
-Realizadas por el ex Ministerio de Educación para Innovación y Desarrollo de la Formación Tecnológica y las que tuvieron como destino a Infraestructura y Equipamiento.
- Otras Transferencias de Capital, donde las de mayor incidencia fueron:
-A Empresas Privadas: se produjo un aumento en el monto transferido por un total de $ 2.907,56 millones, donde merecen mencionarse los incrementos en los montos destinados a Formulación y Ejecución de Políticas de Energía Eléctrica ($ 3.996,35 millones) y en menor medida a la Formulación, Programación, Ejecución y Control de Obras Públicas ($ 225,00 millones). A su vez se destaca la disminución en el programa de Formulación y Ejecución de Políticas de Transporte Aerocomercial ($ 763,00 millones).
-A los fondos fiduciarios y otros entes del sector público nacional no financiero: muestran un incremento en el gasto de $ 1.489,99 millones donde el mayor impacto proviene de la Definición de Políticas de Coordinación Económica y Mejoras de la Competitividad desarrolladas en el ex Ministerio de Economía y Finanzas Públicas, atenuadas por la reducción en las Acciones para la Ampliación de las Redes Eléctricas de Alta Tensión.
-Transferencias a empresas públicas no financieras: presentan una disminución de $ 13.815,47 principalmente relacionadas con las transferencias efectuadas a la empresa ENARSA y en menor medida a NASA. Asimismo se vieron incrementadas las dirigidas a las empresas Administración de Infraestructura Ferroviaria S.E., AYSA S.A., Belgrano Cargas y Logística, entre otras.
- Inversión Real Directa, que mostró un incremento de $ 1.744,49 millones (5,74%). Para este rubro, la variación de mayor incidencia corresponde al aumento del gasto en las Construcciones, Mantenimiento y Obras en Corredores Viales efectuadas por la Dirección Nacional de Vialidad, en la Formulación y en la Ejecución de Políticas de Transporte Ferroviario, ejecutadas por el ex Ministerio del Interior y Transporte.
- Inversión Financiera, en la cual se produjo una diminución de $ 40.393,45 millones (-77,88%). Está explicada por la recompra del 51% del capital accionario de YPF S.A. e YPF GAS S.A. efectuada en el año 2014 por un importe de $ 40.002,50 millones.
[1] La Administración Nacional se compone por la Administración Central, los Organismos Descentralizados y las Instituciones de la Seguridad Social.
[2] Más adelante, tales diferencias interanuales se exponen con mayor nivel de detalle.
[3] Fuente www.indec.gov.ar, “Informe de Avance del Nivel de Actividad”, publicado el 29 de junio de 2016. PIB a precios corrientes 2015: $ 5.838.544 millones.
[4] Comprende al personal del Sistema Nacional de Empleo Público (SINEP), Instituto Nac. de la Propiedad Industrial, Comisión Nac. de Valores, Comisión Nac. de Regulación del Transporte, Superintendencia de Riesgos del Trabajo, Comisión Nac. de Comercio Exterior, Dirección Gral. de Fabricaciones Militares, Autoridad Regulatoria Nuclear, personal embarcado de la Dirección Nacional de Vías Navegables, Organismo Nac. de Administración de Bienes, Organismo Regulador de Seguridad de Presas, Órgano de Control de Concesiones Viales, Organismo Regulador del Sistema Nacional de Aeropuertos, Instituto Nac. de Investigación y Desarrollo Pesquero, Comisión Nacional de Comunicaciones, personal de Investigación y Desarrollo de las Fuerzas Armadas, Ente Nacional de Regulación del Gas, Ente Nacional de Regulación de la Electricidad, CONICET, INTA, SENASA, INTI, personal de Orquestas, Coros y Ballet, SIGEN, Cuerpo de Guardaparques Nacionales, Cuerpo de Administradores Gubernamentales, Comisión Nacional de Energía Atómica, Comisión Nacional de Actividades Espaciales, personal de Establecimientos Hospitalarios y Asistenciales e Institutos de Investigación y Producción del Ministerio de Salud, personal civil de inteligencia del Servicio de Inteligencia, personal civil y docente civil de las Fuerzas Armadas y de Seguridad y personal del Instituto Obra Social del Ejército (IOSE).
[5] Los últimos aumentos fueron de 11,31% en marzo 2014, de 17,21% en septiembre de 2014, de 12,49% en marzo de 2015 y de 18,26 en septiembre de 2015, quedando el haber mínimo en $ 4.299,06.