ANEXO 4.11 NOTAS

S.A.F.: 317 - SECRETARIA DE AMBIENTE Y DESARROLLO SUSTENTABLE

1) El proyecto ha informado en el período ejecución de gastos por transferencias a empresas privadas por la suma de $ 5.628.381,93.

2) El rubro Otras Salidas No Presupuestarias se compone de las diferencias de cambio propias del período por $ 17.888,18. Asimismo, se procedió a ajustar este rubro por un monto de $ 2.920.542,48 a fin de reflejar el efecto neto de los siguientes conceptos: las diferencias de cambio originadas en virtud de la consideración de distintas cotizaciones para la valuación de desembolsos por parte de la DADP y la UEPEX; un desembolso que fuera registrado en el SIDIF con fecha 12/12/13 pero que se acreditó en la cuenta especial del proyecto con fecha 5/02/14; y un desembolso que fuera registrado en el SIDIF con fecha 23/12/14 pero que se acreditó en la cuenta especial del proyecto con posterioridad al cierre.

3) Este programa informa que el rubro Otros Saldos Finales asciende a la suma de $ 1.720.687,08 y corresponde tanto a fondos de fuente externa como de contraparte local, pero a los fines de este anexo sólo se exponen aquellos de fuente 22. Conforme la documentación de respaldo enviada se trata de saldos en PNUD, sin embargo dado que el monto surgido de los datos obrantes en la contabilidad del proyecto no coincide con lo certificado por el PNUD, se le solicitó a los referentes de la UEPEX, elaborar la correspondiente conciliación. Además se advierte que el proyecto valúa estas existencias a una cotización que no se corresponde con la tasa operacional informada por el organismo en la Circular PNUD 002/15. A pesar de todos estos reclamos, no se recibieron mayores aclaraciones y/o correcciones a la fecha.

4) En el rubro Entradas No Presupuestarias se exhibe un ajuste con el objeto de reflejar el efecto neto entre las diferencias de cambio originadas al considerar distintas cotizaciones para la valuación de los desembolsos por parte de la UEPEX y la DADP y un desembolso que fuera registrado en el SIDIF con fecha 27/12/13 pero que se acreditó en la cuenta especial del proyecto con fecha 16/01/14.

5) El rubro Otras Salidas No Presupuestarias se conforma de retenciones impositivas por $ 77.403,37. Cabe aclarar que dicho importe no se corresponde con las retenciones pendientes de depósito que el proyecto declaraba al cierre del ejercicio anterior dado que en esa oportunidad sus referentes adoptaban un criterio de exposición inadecuado, sin embargo coincide con el mayor contable al 31/12/13 enviado como documentación de respaldo adicional.

6) Las disponibilidades informadas en el rubro Otros Saldos Finales corresponden a anticipos de viáticos.

7) En el rubro Entradas No Presupuestarias se exhibe un ajuste con el objeto de reflejar el efecto neto entre las diferencias de cambio originadas al considerar distintas cotizaciones para la valuación de los desembolsos por parte de la UEPEX y la DADP y un desembolso que fuera registrado en el SIDIF con fecha 31/12/13 pero que se acreditó en la cuenta especial del proyecto con fecha 17/01/14.

8) El rubro Otras Salidas No Presupuestarias se compone de comisiones bancarias por $ 5.394,05 y pagos de retenciones impositivas por $ 943,03. Cabe aclarar que dicho importe no se corresponde con lo declarado al cierre del ejercicio anterior dado que en esa oportunidad sus referentes omitieron informar retenciones pendientes de depósito. Asimismo, el proyecto no adjunta el mayor contable al 31/12/13 como documentación de respaldo adicional para corroborar el citado importe, sino que remite uno de fecha 6/01/14.

9) Las disponibilidades informadas en el rubro Otros Saldos Finales corresponden a anticipos de viáticos.

10) Las Entradas No Presupuestarias corresponden a un reintegro de contraparte local por la suma de $ 640.226,18 por gastos no elegibles que en el transcurso de ejercicios anteriores fueron financiados con fuente externa transitoriamente y una ganancia cambiaria neta por $ 541.211,39 correspondiente a aquellas operaciones que realiza el PNUD.

11) Fue necesario incluir un ajuste en el rubro Otras Salidas No Presupuestarias con el objeto de reflejar el efecto neto entre las diferencias de cambio originadas al considerar distintas cotizaciones para la valuación de los desembolsos por parte de la UEPEX y la DADP.

12) Este programa informa que el rubro Otros Saldos Finales asciende a la suma de $ 442.097,24 y corresponde tanto a fondos de fuente externa como de contraparte local, pero a los fines de este anexo sólo se exponen aquellos de fuente 22. Conforme la documentación de respaldo enviada se trata de saldos en PNUD.