ACTIVO

 

Nota 1: Disponibilidades

 

a) Caja y Bancos

 

El saldo incluye cuentas bancarias operadas por:

  

 

En Pesos ($)

Organismos	2011	2010
Tesorería General de la Nación	16.213.193.885,01	18.576.142.619,34
Fuera de la C.U.T.	8.363.083.555,61	7.207.093.540,43
Total	24.576.277.440,62	25.783.236.159,77

 

Los saldos de las cuentas bancarias operadas por la Tesorería General de la Nación surgen a partir de los registros efectuados por dicho Órgano Rector en el Libro Banco, de acuerdo con la información obtenida a través de las consultas disponibles en el subsistema de Conciliación Bancaria Automática del Sistema Integrado de Información Financiera (S.I.D.I.F.).

 

Dichos saldos incluyen los depósitos en la Cuenta Única del Tesoro, Sistema  coordinado por la Tesorería General de la Nación, existiendo aún al 31 de diciembre de 2011 Servicios Administrativo Financieros no incorporados a dicho régimen.

  

b) Fondos Rotatorios

 

El saldo está compuesto por el importe de los montos autorizados en poder de cada Servicio Administrativo Financiero, en el marco del régimen de Fondos Rotatorios y Cajas Chicas (Decreto Nº 1344/2007), que al cierre se encuentran depositados en cuentas bancarias no administradas a través del subsistema de conciliación bancaria referenciado en el acápite anterior, según el siguiente detalle:

 

 

En Pesos ($)

 

SAF	DENOMINACIÓN	2011	2010
301	Presidencia de la Nación	9.077.082,00	10.414.977,00
303	Sec. de Programación para la Prevención de la Drogadicción y Lucha c/el Narcotráfico	804.581,00	628.818,00
304	Servicio Oficial de Radiodifusión	-123,59	-123,59
305	Jefatura de Gabinete de Ministros	5.725.000,00	5.762.160,71
307	Ministerio de Relaciones Exteriores, Comercio Internacional. y Culto	10.720.437,37	11.630.767,93
310	Ministerio de Salud	26.472.591,61	26.578.178,51
311	Min. de Desarrollo Social	23.804.807,52	19.628.616,25
312	Honorable Senado de la Nación	2.084.569,50	2.084.569,50
314	Biblioteca del Congreso de la Nación	22.790,00	22.790,00
315	Imprenta del Congreso de la Nación	75.850,00	75.850,00
317	Secretaría de Ambiente y Desarrollo Sustentable	-6.440,26	-6.440,26
318	Secretaría de Seguridad Interior	-1.269,30	-1.269,30
319	Defensoría del Pueblo	359.599,61	359.976,65
321	Instituto Nacional de Estadística y Censos	2.974.310,88	10.609.068,45
322	Secretaría de Turismo	2.366.678,88	2.366.678,88
323	Comisión Nacional de Comercio Exterior	42.931,82	27.436,88
325	Ministerio del Interior	18.862.510,81	1.953.833,14
326	Policía Federal Argentina	17.300.514,88	14.137.376,81
330	Ministerio de Educación	6.004.321,75	5.035.080,58
331	Servicio Penitenciario Federal	5.673.421,51	4.511.539,05
332	Min. de Justicia, Seg. y Derechos Humanos	3.165.185,99	3.408.560,53
334	Ente de Cooperación Tec. y Financiera del Serv. Penitenciario Federal	3.999.943,97	2.270.141,33
336	Ministerio de Ciencia, Tecnología e Innovación Productiva	3.094.410,04	2.748.542,25
337	Secretaría de Cultura	4.310.977,95	3.049.479,26
338	Secretaría Legal y Técnica - Presidencia de la Nación	257.841,09	175.723,92
340	Procuración Penitenciaria	219.581,90	230.000,00
341	Secretaría Nacional de Niñez, Adolescencia y Familia	2.800.000,00	2.800.000,00
342	Autoridad Cuenca Matanza Riachuelo	504.459,72	1.993.220,00
343	Ministerio de Seguridad	8.648.034,69	0,00
350	Ministerio de Trabajo, Empleo y Seg. Social	8.494.147,47	6.994.147,47
354	Ministerio de Planificación Fed., Inversión Pública y Servicios	26.089.546,56	11.347.486,80
357	Ministerio de Economía y Fin. Públicas	16.786.462,43	11.549.609,43
359	Organismo Nacional de Administración de Bienes del Estado	539.015,00	328.800,69
360	Procuración General de la Nación	1.798.503,51	1.798.503,51
361	Defensoría General de la Nación	1.182.368,80	792.367,38
362	Ministerio de Industria y Turismo	2.763.374,00	1.693.962,00
363	Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca	3.664.825,80	3.144.857,67
370	Ministerio de Defensa	3.129.816,00	3.141.519,12
371	Estado Mayor Conjunto F. F. A. A.	10.629.698,16	8.976.223,43
372	Instituto de Investigaciones Científicas y Técnicas F. F. A. A	629.029,53	432.084,45
374	Estado Mayor Conjunto del Ejército	24.137.512,88	20.374.991,68
375	Gendarmería Nacional	17.417.061,00	12.814.337,00
376	Servicio Logístico de Defensa	445.232,55	0,00
379	Estado Mayor General de la Armada	18.932.332,61	15.076.942,86
380	Prefectura Naval Argentina	10.219.775,83	8.870.388,76
381	Fuerza Aérea Argentina	18.666.485,35	20.569.882,62
382	Policía de Seguridad Aeroportuaria	3.676.458,00	2.854.364,36
Total		328.566.246,82	263.256.021,71

 

 

 

Nota 2: Inversiones Financieras

 

El saldo de las cuentas incluidas dentro de este rubro se integra según se expone a continuación:

 

a) Inversiones Temporarias

 

El monto de $ 80.685.746,18 expuesto representa el aporte del Tesoro Nacional con destino al Fondo Anticíclico Fiscal, de acuerdo a lo dispuesto por el artículo 9º de la Ley Nº 25.152 y normas modificatorias y complementarias.

 

Dicho monto es equivalente a U$S  18.750.173,40 invertidos en dinero en efectivo.

  

b) Títulos y Valores

 

La composición por concepto es la que se expone a continuación:

 

 

En Pesos ($)

 

Concepto	2011	2010
Canasta de títulos varios sujetos a recompra (1)	24.097.920,00	22.264.480,00
Inversiones transferidas de Empresas Liquidadas (2)	9.460.704,79	9.460.704,79
Preaviso B.I.S. (1)	288.148,05	273.004,70
Títulos Nacionales en cartera del T.N. (3)
Obligaciones Negociables	15.693.464,87
Discount	0,00	0,00
Unidades Asociadas Al P.B.I.	0,00	0,00
PRE 8	0,00	0,00
BONAR V	0,00	464.790.899,00
BODEN 2012	270.665.040,36	31.547.973,00
BODEN 2013	23.803.150,80	481.920.235,72
BOGAR 2018	418.399.630,97	309.235.154,71
Total	762.408.059,84	1.319.492.451,92

 

 

(1) Según lo informado por la Tesorería General de la Nación, tienen por objeto garantizar la porción interés de operatorias de financiamiento en el marco del Plan Brady, por cuya razón no son de libre disponibilidad. El saldo representa operaciones con vencimiento en enero de 2011 por U$S 5.600.000,00 y €   51.671,66 respectivamente.

 

(2) Comprende diversos valores recibidos por el Tesoro Nacional de las empresas liquidadas que se indican a continuación:

 

 

En Pesos ($)

 

 

(3) Comprende a la tenencia disponible en cartera del Tesoro Nacional al cierre de los presentes Estados Contables.

 

 

Nota 3: Créditos a Corto Plazo

 

El saldo de las cuentas incluidas dentro de este rubro se integra según se expone a continuación:

 

a) Cuentas a Cobrar

 

En Pesos ($)

 

Concepto	2011	2010
Depósitos Indisponibles Suscripción BODEN (Decreto Nº 905/02)	76.973.904,73	152.111.152,48
Deuda indirecta afrontada por el Tesoro (1)	325.336.367,03	218.013.676,28
Contribuciones a la Administración Central (2)	1.027.902.995,75	965.027.563,45
Garantía en BCRA de servicios de préstamos garantizados (3)	848.754.201,53	771.644.504,95
Aplicaciones financieras Servicio de la Deuda	1.437.196.433,97	815.463.283,05
Por privatizaciones (4)	10.072.119,49	8.948.618,48
Créditos del Poder Judicial (5)	504.346,19	364.641,49
BAPRO	0,00	242.226,00
Otros	1.558.650,02	0,00
Total	3.728.299.018,71	2.931.815.666,18

 

 

(1) Su desagregación por deudor es la siguiente:

 

En Pesos ($)

 

 

 

(2) Se incluyen las deudas que por este concepto mantienen diversos Organismos de la Administración Nacional con el Tesoro Nacional, según los aportes dispuestos en diversas leyes de Presupuesto. El monto expuesto incluye $ 16.452.580,10 que por ser adeudados por Organismos de la Administración Central, se encuentra también formando parte del Pasivo Corriente.

 

(3) Representa los depósitos indisponibles en el Banco Central de la República Argentina, provenientes de la recaudación tributaria, con el fin de garantizar el pago de los servicios de principal y renta de deuda emitida en el marco del Decreto Nº 1646/2001.

 

(4) Su desagregación por deudor es la siguiente:

 

 

En Pesos ($)

 

 

(*) Saldo íntegramente vencido e impago.

 

(5) El saldo corresponde a la participación del 3,5% del Poder Judicial sobre la masa de recursos no tributarios no transferidos a esa jurisdicción desde el Tesoro Nacional, encontrándose asimismo dicho monto comprendido dentro del pasivo corriente, por ser parte de la Administración Central.

 

 

b) Documentos a Cobrar

 

En Pesos ($)

 

 

 

(1) Su desagregación es la siguiente:

 

 

 

(*) Corresponde al monto original de la cuota neta de una cancelación parcial de $ 2.000.000,00 efectuada durante el ejercicio 2001.

  

c) Anticipos

 

En Pesos ($)

 

 

 

(1) Su desagregación por Provincia es la siguiente:

 

 

En Pesos ($)

 

 

(2) Por los derechos correspondientes a la contrapartida en bienes, financiada con endeudamiento público.

 

(3) Saldo a recuperar por la integración efectuada a las Administradoras de Fondos de Jubilaciones y Pensiones, en el marco de lo establecido a través del Decreto
Nº 625 de fecha 26 de Octubre de 1995.

 

(4) Su desagregación por Organismo acreedor es la siguiente:

 

En Pesos ($)

 

 

d) Préstamos Otorgados

 

El saldo corresponde a la porción corriente de los préstamos otorgados a las cooperativas eléctricas a través del Fondo Eléctrico del Interior (FEDEI).

  

e) Otros Créditos

 

El saldo expuesto en la parte pertinente de los Estados Contables, está integrado de la siguiente forma:

 

En Pesos ($)

 

Detalle	2011	2010
Bancos Provinciales	4.250.553,18	4.250.553,18
Banco de la Ciudad de Buenos Aires	1.182.792,70	1.182.792,70
Subtotal	5.433.345,88	5.433.345,88
Créditos por consolidación de deudas (1)	248.072.736,20	247.570.821,20
Embargos (2)	30.556.315,14	30.556.315,14
Banco de la Nación Argentina	26.381.455,40	26.381.455,40
Auditoría General de la Nación (Fdo. Rotatorio)	600.000,00	600.000,00
Dirección de Energía de la Provincia de Jujuy	34.609,30	34.609,30
Subtotal	305.645.116,04	305.143.201,04
Total	311.078.461,92	310.576.546,92

 

 

(1) Corresponde a deudas consolidadas por cuenta del Banco Central de la República Argentina, del Gobierno de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires y de la Administración Federal de Ingresos Públicos.

 

(2) Corresponde a débitos en cuentas del Tesoro Nacional en cumplimiento de embargos judiciales.

  

 

f) Previsión Para Incobrables por Otros Créditos

 

Debido a que no se han producido variaciones en el estado de situación de los deudores expuestos en el apartado c) (2), se mantiene la previsión por Anticipos por Préstamos en Especie por la suma de $ 5.502.565,05

 

 

Nota 4: Inversiones Financieras a Largo Plazo

 

Este rubro está compuesto, conforme al siguiente detalle:

 

a) Acciones:

 

Empresa	2011			2010
	Acciones	Val. Unit.	Monto $	Monto $
Hidroeléc. Piedra del Águila S. A.	119.913.371	3.340000	400.510.659,14	401.709.792,85
Papel Prensa S. A.	3.597.817.800	0.025000	89.945.445,00	89.945.445,00
Central Térmica Güemes S. A.	6.484.232	2.070000	13.422.360,24	16.621.079,04
América Latina Logística Central S. A.	130.534	57.799998	7.544.864,94	7.544.864,94
Nuevo Central Argentino S. A.	2.560.000	4.470000	11.443.200,00	11.161.600,00
Central Dique S. A.	7.131.460	2.650000	18.898.369,00	17.186.818,60
Ferrosur Roca S. A.	2.986.279	3.060000	9.138.013,74	9.227.602,11
América Latina Logística Mesopotámica S. A.	87.518	54.189995	4.742.599,98	4.742.599,98
Transpa S. A.	2.447.779	1.560000	3.818.535,24	4.528.391,15
Centrales Térm. Patagónicas S. A.	1.327.050	2.480000	3.291.084,00	3.476.871,00
Ferroexpreso Pampeano S. A.	11.572.957	1.820000	21.062.781,74	16.896.517,22
Banco Hipotecario S. A.	150.000	2.141583	321.237,45	297.423,30
Belgrano Cargas S. A. (1)	40.000	-22.340000	1,00	1,00
YPF S. A. (Clase A)	1.000	47.630000	47.630,00	48.400,00
Seguro de Depósitos S. A.	1	1.000000	1,00	1,00
Total			584.186.782,47	583.387.407,19

 

* Se ha redondeado el sexto dígito

  

(1) Dado que el valor de la participación es negativo, se deja expuesta la misma al mínimo valor representativo.

  

b) Títulos y Valores

 

En Pesos ($)

 

 

Fuente: Tesorería General de la Nación

 

(1) Según lo informado por la Tesorería General de la Nación, tienen por objeto garantizar la porción capital de operatorias de financiamiento en el marco del Plan Brady, por cuya razón no son de libre disponibilidad. El saldo es representativo de U$S 30.696.280,02  y  € 7.073.227,51.

  

 

Nota 5: Créditos a Largo Plazo

 

Los saldos de las cuentas que integran este rubro se componen según se expone a continuación:

 

a) Cuentas a Cobrar

 

En Pesos ($)

 

Deudor	2011	2010
Entidad Binacional Yacyretá	56.998.254.293,87	56.912.044.896,00
Fondo del Desendeudamiento Provincial (Decreto Nº 660/10) (1)	52.915.114.743,18	53.531.801.185,69
ANSeS	8.110.442.100,60	8.110.442.100,60
Convenios de Asistencia Financiera a Provincias	9.033.506.575,00	7.242.506.575,00
Activos Escindidos del BCRA (2)	35.417.741,09	32.823.532,09
Fondo Fiduciario para el Desarrollo Provincial (C.C.F.) (3)	1.351.082.807,04	1.374.935.631,67
Dirección General de Fabricaciones Militares	558.191.712,33	558.191.712,33
Correo Argentino S.A. (4)	407.757.957,87	399.605.916,13
Provincias (Rescate de LECOP)	375.677.624,19	375.677.624,19
Provincias (Bonos del Tesoro) (5)	154.550.014,55	154.550.014,55
Provincia de Buenos Aires	84.333.253,07	84.333.253,07
Por privatizaciones (6)	39.895.800,00	39.895.800,00
Venta de Inmuebles a Plazos	63.555.043,89	39.813.425,87
Provincia de Misiones	18.642.051,54	18.642.051,54
Otros (7)	15.377.457,06	15.377.457,06
INVAP - Instituto de Investigaciones Aplicadas	0,00	12.000.000,00
Total	130.161.799.175,28	128.902.641.175,79

 

(1) Convenio suscripto entre la Nación y las Provincias, en el marco de lo dispuesto en el Decreto Nº 660/2010.

La cifra incluye gastos y comisiones bancarias que el BNA cobró a las Provincias desde la fecha de la consolidación de la deuda hasta la fecha de ratificación de los convenios.

Asimismo se informa que han quedado pendiente de registro para el próximo ejercicio fiscal los acuerdos complementarios mediante los cuales algunas Provincias asumen todos los pagos que pudieran originar las sentencias por los litigios arbitrados por el CIADI. A la fecha de cierre de los presentes Estados Contables se desconoce el monto de los mismos, como así también si estos conceptos serán computables a favor de tales provincias en su deuda con el Tesoro Nacional dentro del marco previsto por el Decreto Nº 660/2010.

 

(2) El saldo representa acreencias del Banco Central de la República Argentina transferidas a la Nación, en virtud de la modificación de la Carta Orgánica del mismo, mediante la Ley Nº 24.144.

 

(3) Corresponden a préstamos obtenidos por adelantos de obligaciones tributarias normadas por el Decreto Nº 979/2001 e instrumentados mediante la emisión de Certificados de Crédito Fiscal (CCF), que a su vez fueran prestados al Fondo Fiduciario con carácter de reintegrable. Durante el presente Ejercicio se procedió a la actualización del crédito a cobrar y el monto expuesto incluye intereses y capital devengados impagos, así como también la actualización del crédito por C.E.R. al cierre de los presentes estados.

 

(4) Con fecha 19/09/2001, la empresa se ha presentado en concurso preventivo, el que tramita por ante el Juzgado Nacional de Primera Instancia en lo Comercial Nº 9, Secretaría Nº 18, razón por la cual el saldo de los vencimientos operados hasta el 10/09/2001 ha sido reclasificado en esta cuenta al cierre del ejercicio 31/12/2001.

 

Dicho saldo representa las acreencias a favor del Estado Nacional respecto de la empresa Correo Argentino S.A., en concepto de Canon por la Concesión de los Servicios Postales, Monetarios y Telegráficos, por el porcentaje correspondiente al Tesoro Nacional (70%), con más los intereses punitorios devengados, de conformidad con las pautas establecidas en el Convenio respectivo.

 

Asimismo contiene la deuda postconcursal generada hasta la vigencia del Decreto Nº 1075/2003 de Rescisión de la Concesión, con más los intereses punitorios devengados de conformidad con las pautas establecidas en el Convenio respectivo, neta de las compensaciones y pagos efectuados hasta el 31/12/2011.

 

Se detalla a continuación el saldo impago al cierre del ejercicio:

 

 

 

 

(5) El saldo, cuya cuantía y conformación no ha presentado variaciones durante el ejercicio, representa las acreencias de la Nación, como consecuencia de la colocación de Bonos del Tesoro con fines de financiamiento a diversas provincias.

 

 

  

 

(6) El saldo representa las acreencias de la Nación como consecuencia de procesos de privatizaciones, y su desagregación por deudor es la siguiente:

 

 

En Pesos ($)

 

 

 

(7) Incluye las sumas de $ 10.184.800,00 correspondientes a la Intervención Ley Nº 22.229 “Grupo Greco”, y $ 5.192.657,06 representativa de “Anticipos Varios”, ambos conceptos previsionados según apartado g).

  

 

b) Documentos a Cobrar

 

En Pesos ($)

 

  

 

c) Anticipos a Largo Plazo

 

El saldo corresponde a anticipos otorgados a Proveedores y Contratistas según se detalla a continuación:

 

 

En Pesos ($)

 

Contrato	2011	2010
Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios	3.466.317.468,79	2.607.498.396,35
Fuerza Aérea Argentina – Lockheed Martín Aircraft Argentina – INVAP S.E. -	607.266.450,40	487.468.386,40
Estado Mayor General de la Armada	67.472.237,20	67.472.237,20
Estado Mayor General del Ejército	18.862.693,39	18.862.693,39
Dirección General del Servicio Logístico de la Defensa	928.232,00	0,00
Total	4.160.847.081,78	3.181.301.713,34

  

 

d) Préstamos Otorgados

 

En Pesos ($)

 

Deudor	2011	2010
C.A.M.M.E.S.A.	1.000.000,00	1.000.000,00
Programa de Propiedad Participada (1)	182.899.119,91	187.947.551,82
Cooperativas Eléctricas (FEDEI)	56.533.485,84	58.198.383,56
Aguas Argentinas S.A.	344.303.646,37	322.944.168,76
Distrigas S.A. (Santa Cruz)	28.883.073,40	28.883.073,40
Ministerio de Educación – Crédito Educativo	2.835.766,15	2.856.987,26
Fundación Favaloro	4.211.008,69	3.033.317,23
Fideicomiso Expansión Gasoducto Etapa II (Santa Cruz)	128.100.000,00	128.100.000,00
Total	748.766.100,36	732.963.482,03

 

 

(1) Se desagrega el total por cada uno de los Programas de Propiedad Participada que lo conforman:

 

En Pesos ($)

 

 

 

e) Fondos Fiduciarios

 

El saldo responde a la sumatoria de los patrimonios netos, cuyos estados de gestión se obtuvieron de los correspondientes agentes fiduciarios:

 

 

En Pesos ($)

 

Fondo –Norma Legal	2011	2010
Para el Desarrollo Provincial (Decreto Nº 286/95)	13.441.320.527,02	12.421.049.821,25
Para la Reconstrucción de Empresas	2.533.595.637,01	1.872.287.061,86
Federal de Infraestructura Regional (Ley Nº 24.855)	1.524.947.640,00	1.190.881.006,00
B.I.C.E. (Res. Nº 1016/1993 Ex MEyOSP) (2)	527.243.571,24	905.179.995,11
Para el Transporte Eléctrico Federal (Res. Nº 657/1999) (5)	517.009.871,99	737.463.013,77
Para la Promoción Científica y Tecnológica (Decreto Nº 1331/1996) (4)	101.636.965,81	101.636.965,81
De Refinanciación de Deuda Hipotecaria	113.669.136,00	106.446.130,00
Para la Promoción de la Ganadería Ovina (Ley Nº 25.422) (4)	89.724.687,53	89.724.687,53
Para Subsidios a Consumos Residenciales de Gas (Ley N° 25.565) (3)	40.752.101,35	33.111.935,95
De Infraestructura Hídrica (Decreto Nº 1381/2001)	-1.028.484.919,46	-262.682.439,14
FONAPYME (Decretos Nros 1074/01 y 1633/02)	116.196.067,07	62.309.179,22
FOGAPYME (Decreto Nº 1074/2001)	49.187.021,29	42.856.581,71
De Capital Social (Decreto Nº 675/1997)	42.143.599,00	26.987.017,00
Para Subsidios a Consumos Residenciales de Gas Licuado de Petróleo (Ley N° 26.020)	35.779.410,41	19.597.850,55
De Promoción para la Industria del Software (4)	3.936.541,88	3.936.541,88
De Asistencia al Fondo Federal de Infraestructura Regional (Decreto Nº 48/2004)	2.292,82	2.277,81
De Recursos de Tasas sobre Gasoil y Viales (Decreto Nº 976/2001) (1)	-4.436.929.857,93	-1.836.902.787,45
Total	13.671.730.293,03	15.513.884.838,86

  

(1) El Saldo del Patrimonio Neto incluye transferencias devengadas no pagadas por el Tesoro al cierre, no contempladas por el fondo por $ 772.549.000.

 

(2) Se deja constancia que el contrato de fideicomiso ha finalizado con fecha 31/12/2012, no será prorrogado y su rendición final se efectuará en el transcurso del ejercicio fiscal 2012.

 

(3) El Saldo del Patrimonio Neto incluye transferencias devengadas no pagadas por el    Tesoro al cierre, no contempladas  por el Fondo Fiduciario por $ 17.119.278.

 

(4) No presentó estados contables a la fecha de emisión de la presente Cuenta de Inversión, por lo que se conserva al cierre el último Patrimonio recibido.

 

(5) El Saldo del Patrimonio Neto incluye transferencias devengadas no pagadas por el Tesoro al cierre, no contempladas por el Fondo Fiduciario por $ 270.796.000.

 

  

f) Otros Créditos a Cobrar

 

El saldo expuesto en el Balance General responde a la desagregación que se indica a continuación:

 

 

En Pesos ($)

 

Deudor	2011	2010
Parques Interama S.A. (1)	1.024.241.116,29	1.024.241.116,29
Mercado Central de Bs. As. (2)	0,00	594.174.443,39
Papel del Tucumán S.A. (3)	106.968.612,73	106.968.612,73
Ex – Municipalidad de la Ciudad de Bs Aires	98.821.615,79	98.821.615,79
Baiter S.A.	53.197.723,46	53.197.723,46
Autopistas Urbanas S.A.	40.605.065,37	40.605.065,37
Otros (4)	17.618.546,99	17.804.365,55
Álcalis de la Patagonia S.A.I.C. (5)	17.492.233,67	17.492.233,67
Transportes Aéreos Rioplatenses S.A. (3)	15.720.226,93	15.720.226,93
Total	1.374.665.141,23	1.969.025.403,18

 

(1) Conforme surge de balances anteriores, la Secretaría de Hacienda es acreedora de la empresa Parques Interama S.A., la que se encuentra en estado concursal.

 

A su vez la quiebra de la citada empresa había accionado judicialmente contra la ex - Municipalidad de la Ciudad de Buenos Aires en juicio ordinario por cobro de pesos, acción que tramita por ante el Juzgado Nacional de Primera Instancia en lo Comercial Nº 24, Secretaría Nº 47 y en el que recayeran sentencias de 1º y 2º instancia a favor de la querellante.

 

De resultas de las liquidaciones practicadas por la Sindicatura al 31 de Diciembre de 2000, según pautas de sentencia, el monto de la condena en contra de la ex - Municipalidad de la Ciudad de Buenos Aires ascendería aproximadamente a
$ 4.024,2 millones, suma ésta suficiente para cubrir las acreencias del Estado Nacional, razón por la cual corresponde mantenerlo como un crédito a largo plazo.

 

 (2) Por Resolución N° 104/2011 de la Secretaría de Comercio Interior dependiente del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas de la Nación se resolvió la capitalización de los saldos adeudados por la Corporación del Mercado Central de Buenos Aires al Tesoro Nacional, obrantes al 25/07/2011.

 

(3) Ambos créditos han sido previsionados, según apartado g).

 

(4) Incluye deudores varios en gestión judicial, que han sido previsionados, según apartado g).

 

(5) Con fecha 16 de mayo de 2005, se publicó en el Boletín Oficial el Decreto Nº 475 de fecha 13 de mayo de 2005, donde se aprueba la reformulación del proyecto de elaboración de Soda Solvay presentado por la empresa Álcalis de la Patagonia S.A.I.C.

 

La cláusula tercera del convenio fijó el monto total de la deuda que la empresa mantiene con el Estado Nacional al 31 de mayo de 2004, en la suma de $ 162.348.381,97, sobre la cual, conforme la cláusula 4ta la empresa podrá aplicar al pago de la misma hasta la suma de $ 26.000.000 de su crédito fiscal del impuesto al Valor Agregado acumulado al 31 de mayo de 2004, conforme a la verificación que, en los términos de la cláusula 5ta, efectúe la AFIP, dentro de los treinta días hábiles de publicado el decreto citado precedentemente. A la fecha de los presentes Estados Contables, la AFIP ha procedido a verificar dicho monto, sin que la deudora informase la suma a aplicar.

 

Con fecha 26 de octubre de 2009 el Juzgado Letrado de Primera Instancia de Ejecución Nº 1 con asiento en la Ciudad de Comodoro Rivadavia – Chubut,  aprobó el Acuerdo Preventivo Extrajudicial – APE Ley Nº 24.522 presentado por la empresa,  en virtud del cual al Estado Nacional le corresponderían 1.287.765 acciones clase C nominativas no endosables, equivalentes a una deuda determinada en esa sede judicial de $ 246.876.040.

  

 

g) Previsión Para Incobrables

 

Debido a que no se han producido en el ejercicio variaciones significativas en la situación judicial de los deudores expuestos en el apartado f) , se han mantenido las previsiones calculadas al 31/12/2010, de acuerdo al siguiente detalle:

 

 

 

 

Nota 6: Bienes de Uso

 

Se continuaron con las tareas de relevamiento, valuación y registro de inmuebles, previstas en la Decisión Administrativa Nº 56/1999, a cargo de la Contaduría General de la Nación y del Tribunal de Tasaciones de la Nación, lo que originó un incremento de $ 569.138.097,26  en la valuación de los Inmuebles.

 

El detalle de las cuentas que integran este rubro se expone en el Anexo A de los presentes Estados Contables.

 

 

Nota 7: Aportes y Participaciones de Capital

 

De acuerdo con las disposiciones del inciso e) apartado I) de la Reglamentación al artículo 87 de la Ley Nº 24.156, en los Estados Contables de la Administración Central se integran los Patrimonios Netos de los Organismos Descentralizados, Instituciones de la Seguridad Social, Universidades Nacionales, Empresas y Sociedades del Estado y Entes Públicos, los que se reflejan en esta cuenta, según se exponen en el siguiente cuadro:

 

 

En Pesos ($)

 

Entidades	2011	2010
Bancos Oficiales	51.149.114.767,20	48.374.733.906,00
Organismos Descentralizados	49.583.188.134,04	39.233.702.210,22
Sociedades y Entes en Marcha	28.825.527.075,50	21.097.846.961,84
Aportes a Organismos Internacionales	13.399.844.060,16	12.132.769.564,92
Universidades Nacionales	5.642.173.453,24	7.194.889.958,39
Entes en liquidación	-991.535.015,51	-1.088.957.219,50
Instituciones de la Seguridad Social	200.954.406.531,25	176.928.008.487,79
Total	348.562.719.005,88	303.872.993.869,66

  

 

En el Anexo B se detallan los patrimonios de cada organismo y empresa, remitidos por éstas y con información sobre la fecha de los últimos Estados Contables auditados.

 

A fin de no alterar la uniformidad de la información, en aquellos casos que no se hubiese practicado la pertinente auditoría contable, por parte del ente de contralor que correspondiese, la Contaduría General de la Nación optó igualmente por considerar el Patrimonio Neto informado.

 

La Contaduría General de la Nación procedió a ajustar los Patrimonios Netos de los Organismos Descentralizados y Universidades Nacionales en virtud de omisiones de registro por parte de los entes, según se indica en los apartados a) y b) siguientes.

  

 

a) Contribuciones adeudadas al Tesoro

 

 

  

 

b) No pertinencia de reconocimiento de créditos

 

Las Universidades Nacionales que se indican seguidamente, han considerado con carácter de crédito contra la Administración Central, el importe correspondiente al presupuesto no ejecutado en varios ejercicios, en la porción financiable por dicha Administración.

 

Al igual que lo ocurrido en ejercicios anteriores se ha procedido a disminuir los respectivos Patrimonios Netos, a efectos de anular el impacto de tales registros, debido a que la Administración Central, dado el sistema de imputación de la ejecución presupuestaria, no posee el registro del pasivo relacionado con tal derecho crediticio, hecho este que de no efectuarse terminaría impactando directamente en su resultado del período.

 

Asimismo, las Universidades Nacionales que se indican seguidamente, han considerado con carácter de crédito contra la Administración Central, el importe no ejecutado correspondiente a los convenios celebrados con el Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios en el marco del Programa de Apoyo para el Desarrollo de la Infraestructura Universitaria.

 

El detalle se indica a continuación:

 

 

SAF	Denominación	Monto $
819	Universidad Nacional de La Plata	27.020.838,27
806	Universidad de Buenos Aires	18.998.408,61
811	Universidad Nacional de Cuyo	18.330.149,30
841	Universidad Nacional de Villa Maria	2.128.623,67
817	Universidad Nacional de La Matanza	2.075.904,90
839	Universidad Nacional de Lanús	1.687.131,60
832	Universidad Nacional de San Luis	891.709,31
808	Universidad Nacional del Centro de la Prov. de Buenos Aires	422.012,54
812	Universidad Nacional de Entre Ríos	144.939,96
830	Universidad Nacional de Salta	192.780,21
827	Universidad Nacional de Quilmes	90.641,68
826	Universidad Nacional de San Juan Bosco	24.147,46
843	Instituto Universitario Nacional de las Artes	-135.944,81
840	Universidad Nacional de Tres de Febrero	-601.398,86
813	Universidad Nacional de Formosa	-787.376,38
Total		70.482.567,46

  

 

c) Organismos Descentralizados: Comentarios sobre aspectos relevantes

 

Las variaciones más significativas en los patrimonios netos de los Organismos Descentralizados se deben en su mayoría a los resultados del ejercicio. No obstante se hace necesario mencionar puntualmente las variaciones de:

 

001 – Auditoria General de la Nación

El Patrimonio Neto al cierre del ejercicio 2011 asciende a $ 23.829.036,61 presentando una variación positiva con respecto al cierre del ejercicio 2010 de
$ 86.707.561,64, generada principalmente por el resultado del ejercicio.

 

105 – Comisión Nacional de Energía Atómica

El Patrimonio Neto al cierre del ejercicio 2011 asciende a $ 2.343.836.352,16 presentando una variación positiva con respecto al cierre del ejercicio 2010 de
$ 827.960.554,08, generada por transferencias y contribuciones de capital recibidas y el resultado del ejercicio.

 

106 – Comisión Nacional de Actividades Espaciales

El Patrimonio Neto al cierre del ejercicio 2011 asciende a $ 1.233.929.672,79 presentando una variación positiva con respecto al cierre del ejercicio 2010 de
$ 241.557.870,55, generada por transferencias y contribuciones de capital recibidas ya que el resultado del ejercicio muestra desahorro.

 

250 – Caja de Retiros, Jubilaciones y Pensiones de la Policía Federal

 El Patrimonio Neto al cierre del ejercicio 2011 asciende a $ 175.053.264,07 presentando una variación positiva respecto al cierre del ejercicio 2010 de
$ 90.398.391,97, producida por el resultado del ejercicio.

 

470 – Instituto Ayuda Financiera p/ Pago de Retiros y Pensiones Militares

El Patrimonio Neto al cierre del ejercicio 2011 asciende a $ 5.814.797.023,53 presentando una variación positiva con respecto al cierre del ejercicio 2010 de
$ 925.073.488,92, producida por el resultado del Sistema de Capitalización Ley N° 22.919.

 

604 – Dirección Nacional de Vialidad

El Patrimonio Neto al cierre del ejercicio 2011 asciende a $ 41.789.080.394,16 presentando una variación positiva con respecto al cierre del ejercicio 2010 de
$ 8.418.324.939,25, producida por las transferencias y contribuciones de capital recibidas, ya que el resultado del ejercicio presenta desahorro.

 

623 – Servicio Nacional de Sanidad y Calidad Agroalimentaria

El Patrimonio Neto al cierre del ejercicio 2011 asciende a $ 283.818.763.36 presentando una variación positiva con respecto al cierre del ejercicio 2010 de $ 113.274.720,97, producida por el resultado del ejercicio.

 

850 – Administración Nacional de la Seguridad Social (ANSES)

El Patrimonio Neto al cierre del ejercicio 2011 asciende a $ 194.870.459.359,99 presentando una variación positiva con respecto al cierre del ejercicio 2010 de
$ 23.007.432.430,40, generada principalmente por el resultado de las operaciones del  Fondo de Garantía de Sustentabilidad.

 

852 – Superintendencia de Riesgos del Trabajo

El Patrimonio Neto al cierre del ejercicio 2011 asciende a $ 153.807.675,87 presentando una variación positiva respecto del cierre del ejercicio 2010 de
$ 1.357.108.700,65, producida por un ajuste a los resultados de ejercicios anteriores, debido a un cambio de criterio en el registro de una contingencia por el reclamo iniciado por varias Aseguradoras de Riesgos del Trabajo.

  

 

Nota 8: Otros Activos a Asignar no Corrientes

 

El saldo incluye la suma de $ 4.440.006.772,84, representativa de los bienes transferidos por Ferrocarriles Argentinos (e.l.) y Ferrocarriles Metropolitanos S.A. al Ex Ente Nacional de Bienes Ferroviarios (ENABIEF) y a la Comisión Nacional de Regulación de Transporte (C.N.R.T.), situación que había impactado en los Estados Contables de las dos empresas mencionadas en primer término, pero que no fueron tomados en los Estados Contables correspondientes a los dos últimos entes mencionados; situación que se mantiene durante el presente ejercicio y no ha sido regularizada por el Organismo Nacional de Administración de Bienes, en su carácter de continuador del referido Ex ENABIEF.

 

Asimismo, en concordancia con el criterio aplicado desde el ejercicio 2000, en este rubro se han agrupado las sumas representativas de los Patrimonios Netos positivos correspondientes a Empresas y Sociedades del Estado liquidadas y cerradas, hasta tanto se verifique que hayan sido asumidos en forma definitiva los activos y pasivos de dichos entes, por parte de la Administración Central.

 

La conformación del saldo respectivo es la que se expone según el siguiente detalle:

 

 

En Pesos ($)

 

Ente	2011	2010
Ferrocarriles Argentinos	2.035.753.451,42	2.035.753.451,42
LU 33 – Emisora Pampeana – Residual-	84.778,38	84.778,38
Sisteval	67.654,94	67.654,94
Corporación Argentina de Productores de Carnes	12.237,49	12.237,49
Total	2.035.918.122,23	2.035.918.122,23