ANEXO 4.11 NOTAS

S.A.F.: 312 – SENADO DE LA NACIÓN

1) Tal como se mencionara en el apartado de Aspectos Metodológicos y en el Anexo 4.11 Notas de la Cuenta de Inversión del ejercicio 2010, en virtud de un sinnúmero de irregularidades no fue posible contar con la documentación definitiva correspondiente al cierre del ejercicio 2010 elaborada por este proyecto, y por lo tanto en dicha oportunidad se procedió únicamente a incorporar como saldos iniciales, las disponibilidades finales informadas al 31/12/09 y los datos de ejecución que surgen del SIDIF para el ejercicio 2010, arribando a una situación financiera que se expuso en el rubro Otros Saldos Finales.

2) Habida cuenta de la documentación presentada para el ejercicio 2011, se solicitó adicionalmente que las autoridades de este proyecto respaldaran los saldos iniciales con el envío de mayores de cuentas y extractos, con el objeto de evaluar la coherencia financiera interanual. Para la cuenta N° 3620/63 el saldo inicial consignado difiere del monto que surge del mayor contable al 30/12/10, y el proyecto señala que la diferencia corresponde a gastos bancarios no contabilizados al 31/10/10 que han sido regularizados al 31/12/11. En este sentido y a partir de esta explicación, se entiende que el ajuste se efectuó en el transcurso del ejercicio 2011 y por lo tanto no se encuentra justificación para dicha diferencia.

3) El rubro Entradas No Presupuestarias incluye las diferencias de cambio propias del ejercicio, informadas por el proyecto.

4) Asimismo, se procede a ajustar el rubro Otras Salidas No Presupuestarias por un monto de $ 447.740,73 a fin de reflejar el efecto neto entre las diferencias de cambio que surgen de las distintas cotizaciones consideradas por la DADP y la UEPEX para la valuación de los desembolsos y un desembolso que la DADP registró con fecha 19/12/11 pero que el proyecto omite informar. En este sentido, se solicitó al proyecto confirmar si el mismo se acreditó en su cuenta especial en el ejercicio 2012, pero no se ha recibido respuesta alguna.

5) También fue necesario ajustar el anterior rubro por la suma de $ 179.641,30 con el objeto de reflejar las discrepancias respecto de los pagos presupuestarios de fuente externa obrantes en el SIDIF, considerando no modificar el saldo de disponibilidades finales denunciado por el proyecto.