ACTIVO

Nota 1: Disponibilidades

a)    Bancos

El saldo incluye cuentas bancarias operadas por:

En Pesos ($)

Los saldos de las cuentas bancarias operadas por la Tesorería General de la Nación surgen a partir de los registros efectuados por dicho Órgano Rector en el Libro Bancos, de acuerdo con la información obtenida a través de las consultas disponibles en el subsistema de Conciliación Bancaria Automática del Sistema Integrado de Información Financiera (S.I.D.I.F.).

Dichos saldos incluyen los depósitos en la Cuenta Única del Tesoro, Sistema coordinado por la Tesorería General de la Nación, existiendo aún al 31 de diciembre de 2006 Servicios Administrativo Financieros no incorporados a dicho régimen.

b)    Fondos Rotatorios

El saldo está compuesto por el importe de los montos autorizados en poder de cada Servicio Administrativo Financiero, en el marco del régimen de Fondos Rotatorios y Cajas Chicas (Decreto Nº 2380/1994 y modificatorios), que al cierre se encuentran depositados en cuentas bancarias no administradas a través del subsistema de conciliación bancaria referenciado en el acápite anterior, según el siguiente detalle:

En Pesos ($)

Nota 2: Inversiones Financieras

El saldo de las cuentas incluidas dentro de este rubro se integra según se expone a continuación:

a)  Inversiones Temporarias

El monto expuesto representa el aporte del Tesoro Nacional con destino al Fondo Anticíclico Fiscal, de acuerdo a lo dispuesto por el artículo 9º de la Ley Nº 25.152 y normas modificatorias y complementarias.

El saldo expuesto representa U$S 792,15  invertidos en dinero en efectivo equivalentes a $  2.431,50 y asimismo incluye $  54.694.438,08 equivalentes a U$S  17.818.679,94 en LEBAC, de acuerdo a lo informado por la Tesorería General de la Nación.

b)  Títulos y Valores

La composición por concepto es la que se expone a continuación:

En Pesos ($)

(1) Según lo informado por la Tesorería General de la Nación, tienen por objeto garantizar la porción interés de operatorias de financiamiento en el marco del Plan Brady, por cuya razón no son de libre disponibilidad. El saldo representa operaciones con vencimiento en enero de 2007 por U$S 5.200.000,00  y € 47.679,83 .
(2) Comprende diversos valores recibidos por el Tesoro Nacional de las empresas liquidadas que se indican a continuación:

En Pesos ($)

Nota 3: Créditos a Corto Plazo

El saldo de las cuentas incluidas dentro de este rubro se integra según se expone a continuación:

a)  Cuentas a Cobrar

En Pesos ($)

(1) Su desagregación por deudor es la siguiente:

En Pesos ($)

(2) Se incluyen las deudas que por este concepto mantienen diversos Organismos de la Administración Nacional con el Tesoro Nacional, según los aportes dispuestos en diversas leyes de Presupuesto. El monto expuesto incluye $ 29.739.320,30 que por ser adeudados por la propia Administración Central, se encuentra también formando parte del Pasivo Corriente.
(3) Representa los depósitos indisponibles en el Banco Central de la República Argentina, provenientes de la recaudación tributaria, con el fin de garantizar el pago de los servicios de principal y renta de deuda emitida en el marco del Dto. Nº 1646/2001.
(4) Su desagregación por deudor es la siguiente: 

En Pesos ($)

(*)  Comprende el importe de $ 842.430,64 correspondiente a cuotas de capital y sus correspondientes accesorios, vencidas al cierre del ejercicio y $ 5.469.094,40 por cuotas de capital y sus accesorios a vencer durante el año 2007.
(**) Saldo íntegramente vencido e impago.
(5)  Dicho monto incluye el equivalente a cinco cuotas iguales de $ 395.000,00 de ARTEAR S.A., que se encuentran vencidas al cierre del ejercicio. 
(6)  El saldo corresponde a la participación del 3,5% del Poder Judicial sobre la masa de recursos no tributarios que al cierre no había sido transferido a esa jurisdicción desde el Tesoro Nacional, encontrándose dicho monto comprendido dentro del pasivo corriente.

b) Documentos a Cobrar

En Pesos ($)

(1) Corresponde a la aplicación financiera constituida a favor del Tesoro Nacional en virtud de lo dispuesto por el Decreto Nº 1673/05.
(2) Su desagregación es la siguiente:

(*)  Corresponde al monto original de la cuota neta de una cancelación parcial de $ 2.000.000,00 efectuada durante el ejercicio 2001.

c)    Anticipos

En Pesos ($)

(1)  Su desagregación por Provincia es la siguiente:

En Pesos ($)

(2)  Por los derechos correspondientes a la contrapartida en bienes, financiada con endeudamiento público.
(3)  Saldo a recuperar por la integración efectuada a las Administradoras de Fondos de Jubilaciones y Pensiones, en el marco de lo establecido a través del Decreto Nº 625 de fecha 26 de Octubre de 1995.
(4)  Su desagregación por Organismo acreedor es la siguiente:

En Pesos ($)

d)  Préstamos Otorgados

El saldo corresponde a la porción corriente de los préstamos otorgados a las cooperativas eléctricas a través del Fondo Eléctrico del Interior (FEDEI), e incluye la suma de $  14.000.000,00 en concepto de préstamo otorgado a la Provincia de Corrientes, monto que será incluido en el próximo saneamiento de créditos y deudas recíprocas entre la Nación y las Provincias, conforme el Decreto Nº  1.382/05.

e)  Otros Créditos

El saldo expuesto en la parte pertinente de los Estados Contables, está integrado de la siguiente forma:

En Pesos ($)

(1)  Corresponde a cuotas afrontadas por el Tesoro Nacional, en su calidad de avalista de un contrato de préstamo de la citada empresa con el Banco de la Nación Argentina,  no canceladas por aquélla.
(2)  Corresponde a deudas consolidadas por cuenta del Banco Central de la República Argentina, del Gobierno Autónomo de la Ciudad de Buenos Aires y de la Administración Federal de Ingresos Públicos.
(3)  Corresponde a débitos en cuentas del Tesoro Nacional en cumplimiento de embargos judiciales.

Nota 4: Inversiones Financieras a Largo Plazo

Este rubro está compuesto, conforme al siguiente detalle:

a) Acciones:

* Se ha redondeado el sexto dígito

b) Títulos y Valores

En Pesos ($)

Fuente: Tesorería General de la Nación

(1)  Según lo informado por la Tesorería General de la Nación, tienen por objeto garantizar la porción capital de operatorias de financiamiento en el marco del Plan Brady, por cuya razón no son de libre disponibilidad. El saldo es representativo de U$S  30.696.280,02 y €  7.073.227,51.]

Nota 5: Créditos a Largo Plazo

Los saldos de las cuentas que integran este rubro se componen según se expone a continuación:

a) Cuentas a Cobrar

En Pesos ($)

(1)  El saldo ha podido ser conciliado con los Estados Contables de la Entidad Binacional. El monto adeudado por Yacyretá al Estado Nacional, expresado en las presente nota, equivale a U$S 11.716.958.000,00. Para su expresión en pesos se utilizó el tipo de cambio comprador del B.N.A. al 29/12/06, el que arroja un equivalencia de U$S 1 = $ 3,022

El saldo adeudado por Yacyretá al Estado Nacional no contempla el importe de $ 554.619.699,66 en concepto de pagos afrontados por el Tesoro Nacional a acreedores extranjeros. Asimismo incluye el monto de $ 355.921.407,00, correspondiente al programa P.T.Y. (Plan Terminación Yacyretá).

(2) Se detalla a continuación los saldos adeudados por las Provincias al Tesoro Nacional por los conceptos: 

En Pesos ($)

(3)  El saldo representa acreencias del Banco Central de la República Argentina transferidas a la Nación, en virtud de la modificación de la Carta Orgánica del mismo, mediante la Ley Nº 24.144.

El monto expuesto, contempla el recupero de $ 109.785,72, ingresados al Tesoro Nacional durante el Ejercicio Fiscal 2006. Al cierre de los presentes EECC., la Contaduría General de la Nación no ha recibido la información solicitada a la Entidad, respecto a los saldos actualizados al 31-12-06.

(4)  Corresponden a préstamos obtenidos por adelantos de obligaciones tributarias normadas por el Decreto Nº 979/2001 e instrumentados mediante la emisión de Certificados de Crédito Fiscal (CCF), que a su vez fueran prestados al Fondo Fiduciario con carácter de reintegrable. Durante el presente Ejercicio se procedió a la actualización del crédito a cobrar y el monto expuesto incluye intereses y capital devengados impagos, así como también la actualización del crédito por C.E.R. al cierre de los presentes estados.

(5)  Con fecha 19/09/2001, la empresa se ha presentado en concurso preventivo, el que tramita por ante el Juzgado Nacional de Primera Instancia en lo Comercial Nº 9, Secretaría Nº 18, razón por la cual el saldo de los vencimientos operados hasta el 10/09/2001 ha sido reclasificado en esta cuenta al cierre del ejercicio 31/12/2001.

Dicho saldo representa las acreencias a favor del Estado Nacional respecto de la empresa Correo Argentino S.A., en concepto de Canon por la Concesión de los Servicios Postales, Monetarios y Telegráficos, por el porcentaje correspondiente al Tesoro Nacional (70%), con más los intereses punitorios devengados, de conformidad con las pautas establecidas en el Convenio respectivo.

Asimismo contiene la deuda postconcursal generada hasta la vigencia del Decreto Nº 1075/2003 de Rescisión de la Concesión, con más los intereses punitorios devengados de conformidad con las pautas establecidas en el Convenio respectivo, neta de las compensaciones y pagos efectuados hasta el 31/12/2006.

Se detalla a continuación el saldo impago al cierre del ejercicio:

En Pesos ($)

(6)  El saldo, cuya cuantía y conformación no ha presentado variaciones durante el ejercicio, representa las acreencias de la Nación, como consecuencia de la colocación de Bonos del Tesoro con fines de financiamiento de una serie de provincias, según el siguiente detalle:

En Pesos ($)

(7)  El saldo representa las acreencias de la Nación como consecuencia de procesos de privatizaciones, y su desagregación por deudor es la siguiente:

En Pesos ($)

(8)  Incluye las sumas de $ 10.184.800,00 correspondientes a la Intervención Ley Nº 22.229 “Grupo Greco”, y $ 5.192.657,06 representativa de “Anticipos Varios”, ambos conceptos previsionados según apartado g).

En Pesos ($)